Тема 10. Правове регулювання валютних операцій банків

Метою вивчення цієї теми є засвоєння студентами сукупності знань, які дозволять їм розуміти сутність правового регулювання валютних операцій банків. Завданнями вивчення теми є знання студентами відповідних понять та норм банківського права, набуття ними вмінь щодо коректного їх застосування, оволодіння студентами навичками роботи по прикладному застосуванню вивченого матеріалу до вирішення практичних ситуацій та для тлумачення положень банківського законодавства.

Студент повинен знати такіпоняття банківського права як «валютні правовідносини», «генеральна ліцензія на здійснення валютних операцій», «уповноважений банк», «види операцій банків з валютними цінностями», «органи валютного контролю», «відповідальність за порушення банками вимог валютного законодавства» тощо, орієнтуватись у законодавстві, що стосується правового регулювання валютних операцій банків, вміти аналізувати та тлумачити відповідні нормативні приписи.

Міжпредметні зв’язки: для успішного вивчення даної теми необхідно знати положення господарського права стосовно правового регулювання зовнішньоекономічної діяльності, а також ті інститути адміністративного права, якими регулюється діяльність органів державного управління у сфері валютних операцій.

План лекції:

1. Загальні засади правового регулювання валютних операцій банків.

2. Правове регулювання основних валютних операцій банків.

3. Правила здійснення банками валютного контролю.

4. Відповідальність за порушення банками вимог валютного законодавства.

План практичного заняття:

1. Практичні питання застосування обмежень стосовно отримання кредитів в іноземній валюті на території України.

Вирішення завдання. Відповідно до ч. 1 ст. 11 Закону України «Про захист прав споживачів» надання (отримання) споживчих кредитів в іноземній валюті на території України забороняється. В свою чергу:

- споживчий кредит - кошти, що надаються кредитодавцем (банком або іншою фінансовою установою) споживачеві на придбання продукції (п. 23 ст. 1 Закону України «Про захист прав споживачів»);

- продукція - будь-які виріб (товар), робота чи послуга, що виготовляються, виконуються чи надаються для задоволення суспільних потреб (п. 19 ст. 1 Закону України «Про захист прав споживачів»);

Чи слід застосовувати вищевказану заборону до можливості отримання фізичними особами – підприємцями кредитів в іноземній валюті з метою придбання нерухомого майна?

2. Правове регулювання та практика вирішення спірних ситуацій стосовно обтяжливих кредитних зобов’язань.

Розв’язання задачі. Підприємство отримало у банку довгостроковий іпотечний кредит в доларах США та певний час справно виконувало свої зобов’язання по його обслуговуванню, що були номіновані у доларах США. Восени 2008 р. курс долара США різко пішов доверху, досягнув рівня 800 гривень за 100 доларів США, і підприємство – позичальник перестало в повному обсязі виконувати свої зобов'язання по сплаті відсотків та поверненню кредиту. У наступному підприємство (відповідно до положень ст. 652 ЦК України) звернулося до банку з пропозицією змінити умови кредитного договору у зв'язку із істотною зміною обставин, зокрема, встановити, що позичальнику належить виконувати свої грошові обов'язки в національній валюті України по курсу, який існував на день укладення кредитного договору (505 гривень за 100 доларів США). Банк відмовився від цієї пропозиції та запропонував розірвати кредитний договір. Проаналізуйте положення ст. 652 ЦК України та дайте відповідь на питання про те, чи існує у підприємства обгрунтована правова перспектива у зв'язку з істотною зміною обставин за рішенням суду змінити наявні умови кредитного договору на більш бажані для себе, зокрема, змінити валюту платежів та зафіксувати курс гривні до валюти кредиту? Якщо підприємство все ж таки звернеться до суду, то яким, на Вашу думку, повинен бути зміст позовних вимог?

План семінарського заняття:

1. Уповноважений банк: визначення, операції, особливості правового становища.

2. Правове регулювання розміщення коштів в іноземній валюті у вигляді кредитів.

 

Теми індивідуальних завдань для підготовки студентів до семінарського заняття:

1. Правове регулювання одержання та обслуговування банками кредитів в іноземній валюті, наданих нерезидентами.

2. Обслуговування банками міжнародних розрахунків у формі документарних акредитивів.

 

Завдання для самостійної роботи студентів

Питання для самостійного опрацювання для денної форми навчання:

1. Законодавчі дефініції «валютних цінностей» та «валютних операцій»;

2. Обслуговування банками операцій з використання готівкової іноземної валюти на території України при здійсненні розрахунків;

3. Правове регулювання відкриття в уповноважених банках кореспондентських рахунків;

4. Повноваження НБУ як головного органу валютного контролю;

5. Реєстрація банком валютних операцій своїх клієнтів;

6. Адміністративна відповідальність осіб за порушення вимог валютного законодавства.

 

Питання для самостійного опрацювання для заочної форми навчання:

1. Випадки, коли банку слід одержати індивідуальну ліцензію на здійснення валютної операції;

2. Здійснення операцій з іноземною валютою та банківськими металами на міжбанківському валютному ринку;

3. Залучення та розміщення банками іноземної валюти на міжнародних ринках;

4. Правове регулювання відкриття кореспондентських рахунків уповноваженими банками України;

5. Міжнародні розрахунки з використанням акредитивів;

6. Правове становище НБУ як головного органу валютного контролю;

7. Адміністративні санкції за незаконні скуповування, продаж, обмін, використання валютних цінностей як засобу платежу або як застави;

8. Кримінальна відповідальність осіб за порушення вимог валютного законодавства.

Проблемні питання:

1. Законом України «Про внесення змін до статті 7 Декрету Кабінету

Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» щодо розширення сфери використання валюти України» від 20 грудня 2011 р. було дозволено використовувати як засіб платежу у розрахунках між резидентами і нерезидентами в межах торговельного обороту поряд із іноземною валютою також і грошову одиницю України - гривню. Прокоментуйте таку зміну законодавства стосовно її можливого впливу на курс національної валюти України та в цілому на сферу валютного обігу.

2. Відповідно до «Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам», що затверджене постановою Правління НБУ від 17 червня 2004 р. № 270, впроваджено обов’язкову реєстрацію договорів про отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті, у тому числі поворотної фінансової допомоги, від нерезидентів. Передбачається, що резидент-позичальник зобов'язаний зареєструвати договір до фактичного одержання кредиту (п. 1.9 глави 1 розділу I вказаного Положення). Крім цього, резиденти-позичальники мають передбачати в договорі, що він набирає чинності з моменту його реєстрації (п. 1.18 глави 1 розділу I Положення). Якими є санкції за невиконання цих приписів? Слід врахувати, що чинним валютним законодавством не встановлено штрафів чи інших фінансових санкцій за отримання резидентами України (зокрема, суб’єктами господарювання) позик і кредитів від нерезидентів без їх реєстрації НБУ.

Додаткове завдання:

Підберіть інформацію про законопроекти, що стосуються введення обов’язкового продажу надходжень в іноземній валюті на користь нерезидентів, а також інших напрямків зміни валютного режиму в Україні. Підготуйте доповідь про це.