Отрасли, формы и виды страхования

Экономическое содержание страхования

Экономическая категория страхования – составная часть категории финансов. Однако если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением финансовых ресурсов, страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

Для определения экономического содержания страхования можно выделить отличительные признаки:

1) при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономическим субъектам;

2) при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер.

Возникновение таких отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Это создает условия для возмещения ущерба путем солидарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми заинтересованными экономическими субъектами.

Чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля ущерба приходится на каждого страхователя. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде и становится возможным возмещение максимального ущерба при минимальных затратах каждого участника;

3) при страховании происходит перераспределение ущерба в пространстве и во времени. Для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуются большая территория и значительное число объектов.

Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером возникновения чрезвычайных событий: несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть, поэтому неизвестно точное время их наступления;

4) замкнутая раскладка ущерба обусловливает безвозвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода.

Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату при отсутствии непредвиденных и неблагоприятных обстоятельств.

Исходя из этого, можно дать следующее определение.

Страхование – это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и в пространстве по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий.

Экономическая категория страхования на практике является одним из методов формирования и использования страхового фонда. Возможны и другие методы – централизованный и децентрализованный.

Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением в бюджетной системе государства определенных финансовых резервных фондов. Именно с помощью указанного метода формируются резервные фонды отдельных бюджетов и внебюджетных фондов.

Децентрализованные финансовые резервы создаются в организациях для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков.

Экономическая необходимость использования категории страхования для формирования и использования страхового фонда появляется тогда, когда у государства нет возможности свободного маневрирования финансовыми ресурсами организаций и тем более средствами отдельных граждан.

В условиях плановой экономики, когда у государственных предприятий не было экономической самостоятельности и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было острой необходимости использовать страхование как особый метод защиты имущества и доходов указанных предприятий. Переход к рыночной экономике делает страхование необходимым.

Страхование также связано с возмещением материального ущерба и потерь в семейных доходах.

Потери в семейных доходах, появляющиеся в связи с нетрудоспособностью граждан в период болезни, инвалидности, лечения после получения травмы от несчастного случая, в связи с достижением пенсионного возраста, с наступлением смерти кормильца или другого члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего общества.

Поэтому страхование этих доходов осуществляется в первую очередь путем организации социального страхования за счет общества, т. е. за счет финансовых ресурсов граждан и работодателей.

Функции страхования

Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности страхования в составе финансов. Известно, что категория финансов выражает свою сущность через распределительную функцию, которая специфически проявляется в функциях, присущих страхованию, – рисковой и предупредительной.

Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим экономическим субъектам.

Именно при осуществлении рисковой функции происходит перераспределение финансовых ресурсов среди участников страхования в связи с последствиями случайных событий. Страхование имеет также предупредительную функцию, которая связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Отрасли, формы и виды страхования

Страхование представляет собой довольно разветвлённую систему отношений. Оно структурируется по областям, формам и видам. Отраслевая классификация осуществляется по объектам страхования. Выделения отдельных видов характеризует детализацию объектов страхования. Формы организации страхования указывают на их правовую основу: обязательное или добровольное.

Классификация страхования:

Области:

- имущественное (физических и юридических лиц);

- личное (жизнь и здоровья);

- социальное (трудоспособность и трудоустройство);

- медицинское;

- ответственности (на автотранспорте, профессиональной ответственности);

- рисков (предпринимательских и финансовых).

Формы:

- обязательное;

- добровольное.

Объектом имущественного страхования является подвижное и неподвижное имущество юридических и физических лиц. Сегодня, например в РФ наиболее распространённые среди физических лиц страхования зданий, домашнего имущества, транспортных средств. Основная форма – добровольное страхование (до 1997г страхование частных жилых зданий осуществлялось в обязательной форме). Постепенно расширяется имущественное страхование в сфере частного бизнеса.

Объекты личного страхования – это жизни и здоровья граждан. Видами личного страхования является, смешанное страхование жизни (объектами выступают одновременно жизнь и здоровье), страхование детей, свадебное страхование и т.п.

Личное страхование выполняет две функции: страховую и накопительную.

Страховая функция предусматривает возмещение потерь в случае наступления страхового события.

Накопительная состоит в том, что после окончания срока действия страхового договора, застрахованному выплачивается страховая сумма. Из отдельных видов страхования сумма страховых взносов меньше страховой суммы. Это становится, возможно, благодаря использованию страхователем полученных страховых взносов на финансовом рынке. Часть полученных от этого доходов выделяется застрахованному.

Системе социального страхования объектами страхования является, трудоспособность и трудоустройство.

Страхование трудоспособности осуществляется на случай её постоянной или временной потери, а страхование трудоустройства – на случай безработицы.

Социальное страхование имеет обязательный и добровольный характер.

Обязательное страхование реализуется через общегосударственные целевые фонды: пенсионный, социального страхования, страхование на случай безработицы.

Функции страхователя здесь выполняет государство в лице уполномоченных органов, страхователей – работодатели и и работающие за наймом граждане, застрахованными являются граждане.

Страховые платежи осуществляются в форме взносов в пенсионный фонд, фонда социального страхования и фонда содействия занятости населения.

Страховое возмещение осуществляется в форме пенсий – при полной или частичной потере трудоспособности; пособий – при временной потере трудоспособности и при безработице. Добровольное страхование осуществляется через негосударственные и ведомственные пенсионные фонды и имеет дополнительный характер.

В медицинском страховании объектом страхования есть здоровье граждан. Оно осуществляется на случай болезни или травмы как в обязательном, так и дополнительно в добровольной форме через государственные и негосударственные структуры. Страхователями могут быть: государство (из бюджета), предприятия, организации и учреждения и граждане (за счет собственных доходов). Страховое возмещение осуществляется в форме оплаты лечения.

В случае страхования ответственности объектом есть обязательства застрахованного лица выплатить возмещение за причиненные убытки третьим лицам.

Объект страхования рисков – недополученная прибыль или убытки при осуществлении определённых хозяйственных и финансовых операций, которые являются рискованными. Это риски, связанные с кредитными и заставными операциями, с биржевыми соглашениями, депозитными вкладами юридических и физических лиц, потерями от колебания валютных курсов и т.п. Это область страхования в особенности важная в условиях рыночной экономики, связанной с великим множеством предпринимательских рисков.

 

Страховой рынок

Совокупность страховых компаний и услуг, которые ними предоставляются, формируют страховой рынок. Товаром этого рынка есть страховая услуга – конкретный вид страхования. Страховые компании, как правило, специализируются на одних-двух областях страхования. При этом перечень их страховых услуг и цены на них различаются, что есть предметом конкуренции. Как и на любом рынке, наличие определённых услуг определяется спросом на них, а цена уравновешенностью спроса и предложения.

Развитость страхового рынка есть важной предпосылкой стабильного функционирования экономики, обеспечения надёжности в жизнедеятельности граждан и достижения рационального использования имеющихся в обществе финансовых ресурсов.

Кроме непосредственных субъектов страхования, на страховом рынке действуют страховые предпосылки – агенты и брокеры.

Страховые агенты заключают соглашения страхования с страхователями от лица страхователя.

Страховые брокеры, также выполняя функции заключения соглашений, действуют от лица страхователя, подбирая нему наивыгоднейшие условия и надёжные страховые компании.

Функционирования страхового рынка связанное с такими понятиями, как страховое поле и страховой портфель.

Страховое поле – это наличие потенциальных страхователей из определённого вида страхования. Страховое поле определяет потенциальные масштабы страхования.

Страховой портфель представляет собой совокупность заключённых определённой компанией соглашений, как из отдельного вида страхования, так и из всех видов. Страховой портфель характеризует деятельность каждой компании на рынке.

Цель – сформировать по возможности больший страховой портфель, ведь это увеличивает доходы и удешевляет страхование.

 

 

Вопросы для самоконтроля

1. По каким признакам осуществляется классификация страхования?

2. Какие существуют области страхования?

3. Что такое виды страхования и чем определяется их установление?

4. Какие существуют формы страхования по правовой основе?

Литература: Опарин В. М. Финансы (Общая теория), с. 107-110