X. Межбанковские расчёты

Заключение.

Мы сегодня с вами остановились на многих аспектах мужского здоровья, и еще большего количества из них даже не коснулись. Ребята! Я надеюсь, что эта лекция дала вам много информации к размышлению. Пожалуйста, если у вас возникли какие-то сомнения относительно вашего здоровья – не стесняйтесь и обращайтесь к врачу. Большинство проблем, если их начать решать вовремя, легко решаются! В каждой поликлинике есть уролог. А если ваша проблема имеет косметический характер – не стесняйтесь и идите в институт красоты – вы удивитесь, увидев какое там количество среди пациентов мужчин и молодых людей, причем, совершенно нормальных! Сейчас ОЧЕНЬ МОДНО быть здоровым, красивым, ухоженным! Будьте уверены в себе, здоровы и счастливы!

Расчетные операции (наряду с депозитными и кредитными) – базовые, традиционные активные операции (услуги) кредитных организаций. В частности, на их выполнение приходится около 70% операционного времени банков.

На территории РФ расчёты между кредитными организациями (филиалами) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчётов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчётные операции,

4) счетов межфилиальных расчётов, открытых внутри одной кредитной организации.

Корреспондентские отношения ( от лат. correspondeo – отвечаю, осведомляю) – это договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками – корреспондентами. Предметом данных отношений являются главным образом два вида операций: 1) операции по обслуживанию клиентов; 2) собственные межбанковские операции. К первым относятся операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг: платежи на основе различных способов и форм расчётов (дебетовых и кредитовых переводов, аккредитива, инкассо), клиринг, операции с ценными бумагами, предоставление гарантий и т.д. Собственные операции банков включают предоставление и получение кредитов, депозитов, покупку и продажу валюты, ценных бумаг и т.д.

В ходе установления корреспондентских отношений банки обмениваются письмами и предоставляют друг другу документы для изучения надёжности и состоятельности партнёров: нотариально заверенные копии уставов и лицензий на проведение различных операций, отчёты о деятельности, включая балансы, справки о соблюдении экономических нормативов и др. За справками об уровне платёжеспособности потенциальных партнёров банки обращаются к рейтинговым, справочным и т.п. фирмам. Затем заключаются корреспондентские договоры и открывается корреспондентский счёт.

Корреспондентский счет (корсчет) – это счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Важное значение для нормальных корреспондентских отношений имеет способ передачи информации о расчетах: спецсвязь, телетайп, телеграф, факс, телекс или электронный. В связи с этим необходима соответствующая работа банков по внедрению современных средств связи.

Открываемые после заключения договоров счета подразделяются на несколько видов:

1) счета «НОСТРО» – текущие счета, открываемые банком у своего банка-корреспондента, которые используются для взаимоплатежей;

2) счета «ЛОРО» – текущие счета, открытые банком для банков-корреспондентов, на которые внесены определенные суммы, получаемые или выдаваемые по их поручению;

3) счета «ВОСТРО» – счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны.

Для понимания межбанковских расчетов важно уяснить экономическое содержание корреспондентского счета банка. Представляя собой разновидность депозитного счета до востребования, он по существу выполняет те же функции, что и расчетный счет предприятия, но с учетом специфики деятельности банка. На счете, главным образом, в РКЦ, временно аккумулируются привлеченные средства от клиентов и хранятся собственные средства коммерческого банка: уставный, резервный, страховой и другие специальные фонды.

По этому счету проводятся многочисленные операции:

1) по кредитно-расчетному, кассовому и иному обслуживанию клиентуры самого банка

· перечислению и взысканию денежных средств, связанных с хозяйственной деятельностью клиентов;

· расчетам с бюджетом;

· расчетам с внебюджетными фондами;

· расчетам со страховыми компаниями и др.

2) операции по межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами, по покупке-продаже валют, перечислению резервных требований

3) собственно хозяйственные операции банка (например, платежи в бюджет и внебюджетные фонды, управленческие расходы).

В настоящее время в РФ преобладают межбанковские расчеты через РКЦ ЦБ (см. таблицу 1). Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через счета межфилиальных оборотов (МФО), для чего РКЦ присваиваются номера по МФО (комбанкам такие счета не открываются).

Указывая номер этого счета на каждом платежном документе, учреждение банка способствует быстрому проведению расчетов. МФО должны осуществляться так, чтобы обеспечивать сохранность средств, не допускать ошибок, не допускать несанкционированного доступа к движению документов, предотвращать засылку денег не по адресу. Поэтому в системе МФО каждая начальная операция дублируется ответной (существуют понятия начального МФО и ответного МФО), а на балансе банков выделяются специальные балансовые счета, на которых отражаются начальный и ответный обороты.

Учреждение банка, начинающее МФО, посылает другому учреждению банка поручение на зачисление и списание средств, которое называется авизо. Различают авизо кредитовые (деньги перечисляются) и дебетовые ( деньги списываются). В учреждении банка, получившем авизо, совершается ответный оборот, подтверждающий, что полученное авизо принято к исполнению. Банки регулярно следят за совпадением начального и ответного оборотов, что достигается их сличением – квитовкой.

Определенное развитие в России получили и платежи, проведенные через корреспондентские счета кредитных организаций, открытые в других кредитных организациях (см. таблицу 1). Такие расчеты имеют как достоинства, так и недостатки.

Преимущества расчетов по межбанковским корреспондентским счетам заключаются в следующем.

Во-первых, это отвечает интересам клиентов, которые имеют устойчивые контрактные отношения с клиентами других банков. С самого начала коротношения устанавливаются именно для предоставления услуг клиентам с целью обеспечения кооперации и единой технологической цепочки. Имеют место случаи, когда банк открывает корсчет в другом банке для обслуживания даже одного какого-нибудь очень крупного клиента. Известно, что организа­ция расчетов как в рублях, так и в валюте является ключевым моментом в выборе клиентами обслуживающего банка. В условиях усиления конкуренции за привлечение и удержание клиентов пос­ле кризиса рынка МБК в августе 1995 г. этот фактор стал одним из важнейших.

Во-вторых, и в тесной связи с первым, значительно ускоряются расчеты, так как они осуществляются напрямую, без промежуточных звеньев – РКЦ, а в расчетах со странами СНГ, кроме того, и других – всего 6 таких звеньев, не считая самих банков-от­правителей и банков – получателей платежей. Оперативности рас­четов способствует использование в отношениях между корреспондентами системы электронных платежей или телексной связи. Есть примеры разработок программ маршрутизации проведения плате­жей, позволяющих ускорить расчеты и экономить средства на комиссии за телеграфный перевод. В середине 1990-х гг. разница между временем перечисления средств черезРКЦ и напрямую достигала иногда неделю, не в пользy первых. При этом банки-партнеры материально заинтересованы в точности взаимных платежей. Ибо вслучае обнаружения каких-либо нарушений санкции будут применены против самих же коммерческих банков. Договорные отношения предусматривают четкие стандарты исполнения поручений и штрафы за ошибки.

В-третьих, при широких корреспондентских отношениях появляются условия для проведения клиринга – зачета взаимных поручений банков, как правило, посредством открытия счетов в одном каком-либо крупном (основном) банке. Клиринговые банки (Сбербанк, Внешторгбанк и др.), имеющие у себя сотни счетов других банков, играют значимую роль в экономике благодаря четкой работе и устойчивости. Проведение клиринга между банками-корреспондентами позволяет минимизировать остатки средств на корсчетах, а значит, высвободить часть их в расчетах и использовать для получения дохода.

В-четвертых, расширяются возможности для активной работы на рынке и применения целого набора финансовых инструментов. С одной стороны, крупный банк может привлечь в качестве остатков по корсчетам значительные средства и использовать на разнообразные операции, включая двусторонние коти­ровки спринтерских МБК: от «овернайтов» до недели и более. Большая корреспондентская сеть позволяет крупному банку раз­вивать вексельное обращение, увеличивать объем получаемых комиссионных. С другой стороны, банки-клиенты могут, имея в качестве обеспечения на корсчетах остатки, получать кредиты под операции, которые осуществляет основной банк.

Таким образом, корреспондентские отношения связывают в единую систему российское банковское сообщество. Именно в процессе этих отношений определяются варианты сотрудничест­ва банков – от проведения расчетов до более широкого спек­тра услуг. Ведь единственная возможность узнать положение бан­ка – проанализировать его работу по корсчету: какова его пла­тежная дисциплина, структура платежей и, соответственно, специ­фика.

Крупные банки, как правило, устанавливая коротношения, обмениваются корсчетами, а более мелкие открывают счета в бо­лее крупных и рассчитываются через них так же, как через РКЦ. Открытие корсчета означает для банка-корреспондента то же са­мое, что открытие отделений банка. Но вто же время за ним сохраняются право собственности (самостоятельности) и контроль над своими операциями без лишних затрат.

Многие банки для поддержания и расширения полезных банковских связей идут на сокращение стоимости услуг в пользу корреспондентов. Известно, что банки, не имеющие достаточного престижа, не избираются в качестве корреспондентов и рискуют потерять свои позиции в деловом мире. Степень развития и количество корреспондентских связей могут стать основой для более глубокого подчинения одних банков другими.

Вместе с тем, расчеты по межбанковским корреспондентским счетам имеют и ряд недостатков.

Во-первых, разветвленная система корсчетов обусловливает рассредоточение денежных средств по многочисленным банкам-корреспондентам. Операции по расчетам носят локальный характер, проводятся одним банком по поручению и за счет другого, поэтому, к примеру, для коротношений с тысячью банков нужно открыть тысячу счетов. Для среднего банка это неприемлемо. К тому же управление средствами ведет к необходимости ограничить общее количество корсчетов. Но чтобы «не класть все яйца в одну корзину», банки не стремятся держать на одном корсчете круп­ные суммы.

Во-вторых, расчеты по межбанковским корсчетам менее поддаются контролю со стороны центрального банка, а значит, более подвержены риску. Партнерство между банками в процессе коротношений связано с рисками финансовой надежности контрагентов и требует квалифицированного анализа результатов их деятельности. В ряде случаев такие расчеты при использовании кредитных ли­ний могут быть даже опасны: неплатежеспособность одного из банков способна вызвать цепочку неплатежей, в результате чего пострадают клиенты банка. Анализ практики показал, что через корсчета накапливались неплатежи по межбанковским операци­ям, похищались крупные средства. Возникают проблемы и в про­цессе проведения контроля финансового состояния банков-корреспондентов. Известны случаи, когда при наличии дебетово­го сальдо в РКЦ банк открывал корсчет в другом банке и прово­дил расчеты через него.

В конечном счете, при установлении коротношений получе­ние пользы для банка сопоставляется с издержками. Количество корсчетов должно быть оптимальным для обеспечения нормального процесса кредитно-расчетных взаимоотношений. Периодически список банков-корреспондентов должен пересматриваться для исключения наименее активных банков. Согласно Федераль­ному закону «О банках и банковской деятельности», коммерчес­кий банк должен ежемесячно сообщать в ЦБ РФ о вновь открытых корсчетах на территории РФ и за рубежом. Важно от­метить, что указанные недостатки отсутствуют при открытии сче­тов в подразделениях центрального банка, располагающего сетью корсчетов со всеми коммерческими банками и надежность кото­рого, по сути, не ограничена.

В целом система расчетов через взаимные корсчета банков менее эффективна по сравнению с глобальной валовой системой на базе РКЦ ЦБ в связи с разрозненностью корсчетов и слабым взаимодействием между основными банками (банками, имеющими межбанковские расчетные центры по корсчетам). Корреспонден­тские банковские связи, действуя параллельно с последней и до­полняя ее, вносят свой вклад в повышение эффективности рос­сийской платежной системы.

В настоящее время расчеты отечественных банков с использованием корсчетов, открываемых в других банках, используются не очень широко. Причины этого – недостаток опыта коммерческих банков в области проведения корреспондентских операций, невысокий уровень технической оснащенности, отсутствие специальных каналов передачи информации, нехватка квалифицированных кадров и т.д. Эту разновидность расчетов используют только крупные российские банки.

Таблица 1

Платежи, проведенные платежной системой Российской Федерации в 1996 – 2011 гг. (в %)

	по количеству платежей	по объему платежей
Платежи, проведенные через платежную систему Банка России	н.д.	47,6	59,6	33,8	36,3	56,3	58,7	71,0	58,5	70,6
Платежи, проведенные через частные платежные системы	н.д.	52,4	40,4	64,2	63,7	43,7	41,3	39,0	41,5	29,4
в том числе
- платежи, проведенные через корреспондентские счета кредитных организаций, открытые в других кредитных организациях	н.д.	4,5	5,3	5,2	8,9	15,5	19,1	12,3	16,2	7,9
- платежи, проведенные через расчетные небанковские кредитные организации	н.д.	0,6	н.д.	н.д.	н.д.	0,1*	1,4	н.д.	н.д.	н.д.
- платежи, проведенные внутри одной КО		94,9	94,7	94,8	91,2	…	79,5	87,7	83,8	92,1
из них
§ платежи, проведенные через системы расчетов в пределах одного подразделения (головного офиса или филиала) кредитной организации	н.д.	65,0	70,9	71,4	70,8	н.д.	56,9	53,7	46,9	49,8
§ платежи, проведенные между подразделениями одной кредитной организации через счета межфилиальных расчетов	н.д.	29,9	23,8	19,8	24,0	28,1	22,6	34,0	36,9	42,3

* - через клиринговые организации

Таблица 2

Использование платежных инструментов в РФ в 2002 – 2011 гг. (в %)

Платежи, проведенные с использованием	количество платежей	объем платежей
2002 г.	2006 г.	2011 г.	2002 г.	2006 г.	2011 г.
- платежных поручений	77,1	66,7	33,1	90,6	96,9	97,0
- платежных требований, инкассовых поручений	1,9	6,6	3,2	0,7	0,7	0,4
- аккредитивов	0,0005	0,0	0,03	0,04
- чеков	0,0005	0,0	0,02	0,000001
- банковских ордеров	н.д.	н.д.	29,1			1,5
- документов физических лиц	н.д.	н.д.	34,6			1,0
- прочих платежных инструментов	21,0	30,3	0,0	8,7	2,3	0,0