Финансовые функции

Эта группа объединяет множество специальных финансовых функций для вычисления процентов по вкладам, выплат по займам, амортизационных отчислений и много другого. Большинство имеющихся функций требует бухгалтерской подготовки.

В то же время некоторые из этих функций представляют интерес и для неспециалистов. Как правило, они связаны с оценкой инвестиций, выплатами по кредиту и получению дивидендов.

Чаще всего используются следующие:

Бс (будущая стоимость) – представляет собой сумму инвестиций или кредита после осуществления всех платежей. Для кредита это значение равно нулю.

Плт (платеж) – денежная сумма постоянного размера, которая остается постоянной и выплачивается через определенные периоды времени. Как правило, включает часть основного платежа и проценты.

Кпер (количество периодов) – общее количество периодов платежей. Чаще всего равно количеству месяцев, составляющих срок кредита или инвестиции.

Пс (приведенная или текущая стоимость) – сумма кредита или инвестиции в начальный момент.

Ставка (или норма прибыли) – процентная ставка по кредиту. Как правило, оперируют годовой процентной ставкой. Поэтому, чтобы определить ежемесячную процентную ставку для расчета ежемесячного платежа, её необходимо разделить на 12.

Тип – определяет момент времени, когда осуществляется платеж. Если выплата производится в начале месяца, равен 0, а если в конце – равен 1.

Пример расчета платежей за кредит

Предположим, что вы скопили $6000 и заинтересовались покупкой автомобиля в кредит. Выбрав 2 - 3 модели, нужно оценить, какая покупка будет по силам.

Примем в качестве исходных данных, что процентная ставка за пользование кредитом составит 15%, а максимальный срок погашения – 2,5 года, а первоначальный взнос наличными должен составлять не менее 30% от стоимости автомобиля. Кроме того, при покупке авто обязательным условием является авансовая выплата годовой страховки – 8% от стоимости автомобиля и установка сигнализации.

Исходя из этих условий, составим следующую таблицу:

1. В ячейке D6 введем формулу для расчета размера страховки: =D4*0,08 (736);

2. В ячейку D8 введем формулу расчета минимального платежа: =D4*0,3 (2760);

3. В ячейку D10 вводим формулу суммирования начальных затрат, для чего выделим диапазон ячеек D6:D8 и щелкнем кнопку Автосумма - (3486);

4. Определим, какая часть средств останется на руках. Для этого введем в ячейку D11 формулу их расчета: =6000-D10 - (2154);

5. Для определения суммы кредита в ячейку D12 введем формулу расчета недостающей суммы: =D4-D8-D11 - (4286);

6. Определяем размер постоянного месячного платежа. В ячейки C14 и C15 вводим цифры 30 и 24 соответственно. Это обозначает количество месяцев;

7. Помещаем курсор в ячейку D14 и рядом список кнопки Автосумма, а затем – Другие функции – Финансовые – ПЛТ и ОК;

8. В окне Аргументы функции в первое поле вводим:!5%/12 (т.е. годовую ставку делим на 12 месяцев), во вторе поле вводим количество периодов выплат (два с половиной года составляют 30 месяцев) – 30, в третье поле вводим сумму кредита – 4286 и щелкаем ОК (-172,21);

9. Щелкаем в D15 и тоже проделываем те же действия, но количество периодов выплат заменяем на 24 - (-207,81);

10. Щелкаем в D14 и в строке формул заменяем число 4286 на D12 и Enter;

11. Выделяем диапазон D6:D8 и копируем в буфер обмена;

12. Выделяем диапазон F6:F15 и щелкаем кнопку Вставить на панели Стандартная. Ячейки заполнятся числами, значения которых будут не копировать соседние, а соответствовать новой базовой стоимости автомобиля, приведенной в ячейке F4. Программа автоматически пересчитала все значения относительно новых данных в столбце F;

13. Повторяем предыдущую операцию для столбца G. Получим итоговую таблицу: