Определяем затраты на востановление и ремонт

1 2 3

S_шр=к*Б_ш*n* L_общ.г/100*1000, руб (54)

КаМАЗ=1,2*9800*10*18160,100*1000=213161,76

ПАЗ=1,2*7600*10*2310169/100*1000=2106874,13

где к-норма затрат на восстановление износа и ремонт шин в % на 1000 км пробега

Затраты по шинам

S_ш=S_ш+S_штр+S_шрв, руб (55)

КаМАЗ=213161+568400+5680=787241

ПАЗ=2128000+212800+2106874=4247674

Таблица 4 - План материально-технического снабжения

Наименование показателей	Условные обозначения	Единицы измерения	Результаты вычисления КаМАЗ-ПАЗ
Затраты на топливо Затраты на моторное масло Затраты на трансмиссионное масло Затраты на консистентную смазку Прочие эксплуатационные материалы Общие затраты на ГСМ Затраты на шины	S_т S_мм S_тм S_кс S_пр S_общ.т S_ш	руб руб руб руб руб руб руб	1692949,5 43261,92 21030,1 4642,04	4247,674

5.5 АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ

Сумма амортизационных отчислений на полное восстановление

S_п.в=Н_п.в*Б_а* N (56)

КаМАЗ=0,008*430000*12*12=412800

ПАЗ=0,008*910000*12*12=1048320

где Н_п.в –норма амортизационных отчислений

Б_а-балансовая стоимость автомобиля, руб

N- расчетный срок амортизации, мес.

Н=1/ t, где t- расчетный срок полезного использования, мес.

5.6 ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

В разделе «План по труду и заработной плате» водителей рассчитывается заработная плата водителей и кондукторов с начислениями, в зависимости от автомобиле часов в эксплуатации, среднемесячная заработная плата. Часовые тарифные ставки взяты с учетом типа подвижного состава.

Подготовительно-заключительное время 0,045 на один час работы

Т_пз=0,045*АЧ_э, ч (57)

КаМАЗ=0,045*19334,4=870,048

ПАЗ=0,045*47146,32=2121,58

Годовой плановый фонд рабочего времени водителей

Ф_пл=(Д_к-Д_в-Д_п-Д_о-Д_б-Д_г)*Т_н; (58)

КаМАЗ=(365-122-31-12)*8=1600

ПАЗ==(365-122-31-12)*8=1600

Определяем потребное количество водителей:

N_в=АЧ_э+Т_пз/Ф_пл; (59)

КаМАЗ=19334+4870,048/1600=12

ПАЗ=47146,32+2121,58/1600=30,79

Распределяем водителей по классам и производим доплату за классность: водителям второго класса 10% к часовой тарифной ставке водителя третьего класса и водителям первого класса 25% к часовой тарифной ставке водителя третьего класса. Часовая тарифная ставка водителя третьего класса составляет

С_час=руб. (60)

Заработная плата водителей по тарифу начисляется по формуле:

S_тар=С_час*АЧ_э, руб; (61)

КаМАЗ=78,8*19334,4=1523550,72

ПАЗ=78,847146,32=3715130

Определяем доплату за классность водителям второго класса:

S_кл=S_тар*0,10*N²_в/N_в; (62)

КаМАЗ=1523550,72*0,10*5/12,62=60362,54

ПАЗ=3715130*0,10*10/30,79=120660

N²_в - количество водителей второго класса;

N_в - общее количество водителей;

Для водителей первого класса доплата определяется:

S_кл=S_тар*0,25* N²_в/N_в; (63)

КаМАЗ=1523500,72*0,25*2/12,62=62135,02

ПАЗ=37151530*0,25*10/30,79=301650,69

Премия водителям начисляется в размере 60% от заработной платы по тарифу:

S_пр=0,6*S_тар; (64)

КаМАЗ=0,6*1523550,72=914130,43

ПАЗ=0,6*3715130=2229078

Дополнительная заработная плата начисляется в размере 12,5% от заработной платы по тарифу:

S_доп=0,125*S_тар, руб; (65)

КаМАЗ=0,125*1523550,72=19044,84

ПАЗ=0,125*3715130=464391,25

Основная заработная плата:

S_осн=S_тар+S_кл+S_пр,+S_доп руб; (66)

КаМАЗ=1523550,72+60362,54+62135,2+914130,43+190443,84=2750622,55

ПАЗ=3715130+120660+301650+2229078+464391,25+6830909,25

Отчисления в соц.страх осуществляются в размере 30,2% от основной заработной платы:

S_сс=0,302*S_осн, руб; (68)

КаМАЗ=0,302*2750622,55=81728,01

ПАЗ=0,302*6830909,25=2062934,59

Годовой общий фонд заработной платы водителей:

S_общ=S_осн+S_сс, руб; (69)

КаМАЗ=2750622,55+81728,01=2832350,56

ПАЗ=6830909+2062934=8893843

Среднемесячная заработная плата водителей:

S_срмес=S_общ/12*Nв, руб; (70)

КаМАЗ=2832350,56/12*12,62=18702,79

ПАЗ=889343/369,48=24,071

5.7 РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ПЕРЕВОЗОК

В разделе «Определение себестоимости перевозок» рассчитаны накладные расходы в процентах от общего фонда заработной платы водителей и проведена калькуляция себестоимости, которая представляет собой отношение общих затрат на перевозки к объему выполненной работы. По грузовым перевозкам общие затраты делятся на автомобиле-часы в эксплуатации. По пассажирским городским перевозкам общие затраты делятся на объем перевозок, а по пригородным м междугородним общие затраты делятся на пассажирооборот.

Общая сумма затрат по всем статьям:

S_общ=S_ТОиТР+S_мтс+S_пв+ S_общ +S_накл руб; (71)

КаМАЗ=1473503+2382043+282350+421800+1982645=9083341

ПАЗ=21094834+3045535+14766383+1048320+122449746=38904818

S_MTC КаМАЗ=1692949,5+51760+43261,9+21030,1+4642+568400=2382043,5

S_MTC ПАЗ=2229078+477828+530960+232180+21218000+12249746=38904818

Sнак=0,7*2832350=1982645

Определяем себестоимость

С=S_общ/Ачэ, руб; (72)

КаМАЗ=908334,1/19334=470

С=S_общ/Qр, руб; (73)

КаМАЗ=9083341/199386=45,55