Тема 4. Требования, обеспечивающие стабильность банковской системы

Общее понятие риска. Значение данного понятия для банковской деятельности.

Виды рисков. Типичные банковские риски.

Основные способы управления банковскими рисками: страхование, хеджирование, диверсификация, резервирование и др.

Обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в Центральном банке РФ (Банке России): значение, порядок создания и использования.

Резервы на возможные потери, создаваемые кредитными организациями: значение, виды, порядок создания.

Значение экономических нормативов, их виды.

Порядок установления экономических нормативов.

Надзор за соблюдением экономических нормативов кредитными организациями. Последствия несоблюдения экономических нормативов.

Установление лимитов открытой валютной позиции и контроль за их соблюдением.

Понятие и цели внутреннего контроля в кредитных организациях.

Направления внутреннего контроля.

Система органов внутреннего контроля. Служба внутреннего контроля

Особенности осуществления внутреннего контроля в банковских группах.

Надзор Центрального банка РФ (Банка России) за соблюдением правил организации внутреннего контроля

Значение банковского аудита.

Основные требования к организациям и специалистам, осуществляющим аудит банков.

Основания проведения банковского аудита.

Стандарт аудиторской деятельности в области банковского аудита.

Тема 5. Особенности осуществления государственного контроля (надзора) в банковской сфере.

Сущность пруденциального надзора Центрального банка РФ (Банка России) за кредитными организациями. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору.

Формы надзора за кредитными организациями.

Инспекционная деятельность Центрального банка РФ (Банка России). Проверки «структуры собственности» и «фиктивной капитализации» в кредитных организациях.

Применение Центральным банком РФ (Банком России) к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности. Мотивированные суждения: понятие и значение.

Антимонопольный контроль в банковской сфере. Специальные требования к порядку приобретения акций (долей) кредитных организаций. Аффилированные лица кредитных организаций: понятие и значение.

Контроль за противодействием отмыванию через кредитные организации доходов, нажитых преступным путем. Обязанности кредитных организаций в данной сфере и последствия их неисполнения.