Основа – ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО»
В настоящее время существует три основных направления по восстановлению финансового положения кредитных организаций. Первое связано с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций на ранних стадиях возникновения проблем (или по ФЗ финансовое оздоровление). Второе направление предполагает введение временной администрации по инициативе Банка России или кредитной организации; третье — проведение реструктуризации, в том числе в форме слияний и присоединений, коммерческих банков с целью восстановления их платежеспособности и нормализации деятельности.
Принятие мер, предупреждающих несостоятельность (банкротство) кредитных организаций, может быть инициировано самими банками на основе разработки планов санации, которыми обычно предусматривается оказание финансовой помощи со стороны собственников или иных заинтересованных лиц, изменение структуры баланса кредитной организации или иные меры, реализация которых сопровождается изменением организационной структуры.
|
|
Основания для назначения временной администрации определены в нормативных документах Банка России. К числу таких мер относится реорганизация в форме слияния или присоединения. Кредитные организации имеют при этом возможность осуществлять процедуры финансового оздоровления самостоятельно и принимать действенные меры на ранних стадиях возникновения проблем. Основания, порядок и формы проведения мероприятий по предупреждению несостоятельности кредитных организаций определены нормативными документами Банка России.
Основания для принятия мер (из ФЗ) кратко:
1. не удовлетворяетнеоднократно на протяжении последних 6 мес. требования кредиторов по ден. обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до 3 дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью ден. средств на к/сч
2. не удовлетворяет требования кредиторов по ден. обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью ден. средств на к/сч
3. допускает снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их макс. величиной за последние 12 месяцев более чем на 20 процентов + нарушение одного из обязательных нормативов
4. нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала)
5.нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации в течение последнего месяца более чем на 10 процентов;
|
|
6. допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации. В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.
Основания для принятия мер по оздоровлении (О) или требование о реорганизации (Р)
1. Не удовлетворяет требованиям кредиторов и по обязательным платежам
О: до трех дней (нет условия о к/сч) или свыше трех дней при отсутствии или недостатке средств на к/сч
Р: свыше семи дней при недостатке средств на к/сч
2. Снижение СК за последние 12 мес. по сравнению с макс. величиной
О: более 20%
Р: более 30%
3. Нарушение норматива текущей ликвидности в течение последнего мес.
О: более чем на 10%
Р: более чем на 20 %.