№ п/п | Документ производственные расходы | Наименование документа (расхода) | Сумма расхода | Дебет счёта, субсчёта | ||||
по отчёту | принятая к учёту | |||||||
дата | номер | в руб. коп | в валюте | в руб. коп | в валюте | |||
Итого |
Подотчётное лицо ––––––––––––––––––––––––––––– ––––––––––––––––––––––––––––––––––
подпись расшифровка подписи
Задача 2
На основании приведенных хозяйственных операций за январь 20_ года заполнить журнал-ордер № 7.
Сальдо на счете 71 «Расчеты с подотчетными л щами» на 1.01.200 –––г.:
Дебет | Кредит | |||
Лисовская Л.Н. | АО № 352 | |||
Соколовский Н.Н. | АО № 354 | 250 руб. | ||
Витульская А.Н. | АО № 355 | 67 руб. | ||
Итого: | 317 руб. | 600 руб. | ||
№ | Содержание хозяйственных операции | Сумма, руб. | Корреспонденция | |
Д | К | |||
3..01. Внесен в кассу остаток подотчетной суммы Соколовским Н.Н. (авансовый отчет № 354) по приходному кассовому ордеру № 1 | ||||
Удержана из заработной платы подотчетная сумма, своевременно не возвращенная Витульской Л.Н. (авансовый отчет № 355) | ||||
8.01. Выдано из кассы в возмещение перерасхода по авансовому отчёту № 352 Лисовской Л.Н., расходный кассовый ордер №2 | ||||
14.01. Выдано из кассы по расходному кассовому ордеру №6 на командировочные расходы экспедитору Дьяченко А.М. | ||||
21.01. Утвержден авансовый отчёт Дьяченко А.М. (см. задачу 1) | ||||
21.01. Выдан перерасход суммы аванса Дьяченко А.М. (авансовый отчет № 1) | ? | |||
21.01. Выдано Ярошенко М.Г. на приобретение оборудования за наличный расчет (расходный кассовый ордер № 18) | ||||
22.01. Приобретена Ярошенко М.Г. за счет подотчетной суммы тестомешалка, требующая монтажа (авансовый отчет № 2) | ||||
НДС из счета-фактуры | ||||
Итого по счету-фактуре: | ||||
23.01. Предоставлен бухгалтером Лисовской Л.Н. (авансовый отчет № 3) об израсходованных суммах на командировочные расходы | ||||
23.01. Выдано Лисовской Л.Н. в счет возмещения расходов (авансовый отчет № 3) по расходному кассовому ордеру № 22 | ||||
23.01. Выдано из кассы секретарю Фадеевой И.И. на хозяйственные нужды по расходному кассовому ордеру № 25 | ||||
24.01. Предоставлен Фадеевой И.И. авансовый отчет № 4 на приобретенные канцтовары | ||||
24.01. Остаток подотчетной суммы возвращен Фадеевой И.И. (авансовый отчет № 4) по приходному кассовому ордеру № 21 | ||||
25.01. Выдан перерасход подотчетной суммы Ярошенко М.Г. (авансовый отчет № 2) | ||||
28.01. Выдано из кассы Петренко П.П. для приобретения бланков годовой отчетности по расходному кассовому ордеру № 29 | ||||
31.01. Удержан из оплаты труда Ярошенко М.Г. (авансовый отчет № 2) остаток невозвращенной в установленный срок подотчетной суммы | ||||
31.01. Удержан из оплаты труда Витульской А.Н. (авансовый отчет № 355) остаток подотчетной суммы |
ЖУРНАЛ-ОРДЕР №7
|
|
|
|