ТЕМА 1. Сутність і функції грошей

Методичні вказівки для проведення

Семінарських занять та виконання

Самостійних робіт

З дисципліни: «Гроші та кредит»

Студентами денного відділення спеціальностей 5.03050901 «Бухгалтерський облік»

Одеса-2012

Розлянуто та ухвалено на засіданні циклової комісії обліково-економічних дисциплін

Протокол №___від «____»______20__р.

Голова комісії_____________________

Укладач:викладач Третьякова Н.О.

Коротка анотація

Методичні вказівки містять тематику семінарських занять з дисципліни “Гроші та кредит”, перелік самостійних робіт, рекомендації щодо їх виконання. Крім цього додаються тестові завдання, перелік рекомендованих літературних джерел, питання до заліку, а також подані теми рефератів та методичні рекомендації по їх оформленню.

Зміст

ВСТУП
ТЕМАТИЧНИЙ ПЛАН НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ
ВИТЯГ ЗРОБОЧОЇ ПРОГРАМИ САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ
МЕТОДИЧНІ ВКАЗІВКИ ЩОДО САМОСТІЙНОГО ВИВЧЕННЯ ДИСЦИПЛІНИ
ЗМІСТ СЕМІНАРІВ ЗА ТЕМАМИ
1.Сутність і функції грошей, грошовий оборот та грошовий ринок
2Грошова система і інфляція.
3.Валюта та валютний ринок
4.Кредит та кредитна система
5.Центральні та комерційні банки
МЕТОДИЧНІ ВКАЗІВКИ ЩОДО ОФОРМЛЕННЯ РЕФЕРАТІВ
ПИТАННЯ ДО ЗАЛІКУ
ТЕМІНОЛОГІЧНИЙ СЛОВНИК
СПИСОК РЕКОМЕНДОВАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

ВСТУП

Навчальний курс „Гроші та кредит” є фундаментальною економічною дисципліною, що вивчає сутність та механізм функціонування таких економічних категорій як „гроші”, „грошовий ринок”, „грошова система”, „інфляція”, „грошова реформа”, „валютна система”, „кредит”, „процент”. При опануванні тем даної дисципліни студентами економічних спеціальностей, останні зможуть мати уяву про діючі (у межах грошового, фондового і валютного ринків, грошової, банківської та валютної систем) інституції, використовувати грошово-кредитні й валютні інструменти, а також аналізувати здійснювану державою грошово-кредитну політику і міжнародні кредитно-розрахункові відносини.

Мета вивчення курсу „Гроші та кредит” полягає у формуванні базових знань у студентів з теорії та практики використання грошей і кредиту, інших фінансово-кредитних інструментів, засвоєння закономірностей функці-онування грошового ринку, грошових і валютних систем у процесах розподілу і споживання, а також їх впливу на процеси відтворення в умовах ринкової економіки, вивчення методів аналізу і оцінки державної монетарної та фінансово-кредитної політики, розвитку банківської системи.

Предметом вивчення курсу є гроші, їх сутність та функції у ринковій економіці, грошовий ринок і грошові системи, сутність, роль і види кредиту, валюта і валютні відносини та місце і роль в економічній системі НБУ та комерційних банків.

Завдання дисципліни - не тільки підготувати сучасного фахівця теоретично, а і навчити його аналізувати реальні економічні процеси і тенденції розвитку, прогнозувати майбутнє та впливати на останнє.

Виконання поставлених завдань потребує наполегливого самостійного вивчення теоретичного навчального матеріалу і вироблення практичних навичок його використання. Для студентів дібрано тестові завдання та питання, які допоможуть поглибити знання із зазначеного курсу.

Зміст дисципліни „Гроші та кредит” згідно з програмою розкривається у таких темах:

1. Сутність і функції грошей.
2. Грошовий оборот та грошовий ринок.
3. Грошові системи.
4. Валютний ринок і валютні системи.
5. Кредит у ринковій економіці.
6. Центральні банки.
7. Комерційні банки.

Тематичний план з дисципліни «Фінанси» для студентів фаху 5.03050901 «Бухгалтерський облік»

№ п/п	Назва розділів	Всього годин	Лекції	Практичні занятття та семінари	Самостійні
1.	Вступ. Сутність і функції грошей.	6/2
2.	Грошовий оборот і грошовий ринок.	16/6
3.	Грошові системи.	20/8
4.	Валютний ринок у ринковій економіці	16/8
5.	Кредит у ринковій економіці.	20/12
6.	Центральні банки	12/4
7.	Комерційні банки	18/8
	Всього	108/50

	ВИТЯГ З РОБОЧОЇ ПРОГРАМИ (САМОСТІЙНА РОБОТА)
	спеціальність 5.03050901 «Бухгалтерський облік»
№	Назва теми	Література	Вимоги до знань	Форма виконання	Кількість год
1. Сутність і функції грошей
1.	Теорії грошей	Л-8 стор. 23-27	Знати класичну кількісну, метал	конспект
		Л-9 стор. 78-92	істичну, номіналістичну теорії
		Л-15 стор. 56-80	грошей, їх основні постулати.
		Л-12 стор. 407-443	Сучасний монетаризм.
2.	Історичні аспекти походження гривні	Л-17 стор. 22-38	Знати основні захисні елементи	конспект
			гривні,хронологію введення гро-
			шових знаків України
	2. Грошовий оборот та грошовий ринок.
3.	Маса грошей, що обслуговує грошовий	Л-8 стор. 37-40	Знати грошову масу,її агрегати.	конспект
	обіг.Грошові агрегати та грошова база.	Л-9 стор.46-54	Швидкість обігу грошей, закон
4.	Закон кількості грошей, механізм	Л-15 стор. 97-110	кількості грошей в обігу, його
	поповнення маси грошей в обігу.	Л-21 стор. 96-107	суть, вимоги і наслідки їх пору-	конспект
			шення. Грошовий мультипліка-
			тор. Механізм поповнення маси
			грошей в обігу.
5.	Попит на гроші та пропозиція грошей	Л-19 стор.57-62	Знати сутність попиту на гроші,	конспект
		Л-20 стор 84-98	основні мотиви сукупного попи-
			ту;чинники. Що визначають па-
			раметри попиту
	Рівновага на грошовому ринку.	Л-8 стор50-53	Знати чинники,що впливають на	конспект
		Л-21 стор134-143	рівноважну проц-тну ставку,
			сутність рівноважної норми від-
			сотка.
7.	Розв'язати завдання	Л-11 задачі 1-10		звіт
		стор.91-93
3. Грошові системи.
	Види грошових систем та їх еволюція	Л-8 стор 64-72	Знати класифікацію грошових систем	конспект
			стадії розвитку золотого монометалі-
			зму, різновиди біметалізму.
	Створення та розвиток грошової системи	Л-12 стор 161-165	Знати сутність національної грошової	конспект
	України	Л-20 стор 123-124	системи, засади її створення
10.	Інфляція в ринковій економіці: фіскальні	Л-15 стор 225-249	Знати соціально-економічну суть	конспект
	та грошові аспекти	Л-12 стор 193-211	причини, форми прояву і нас-
11.	Державне регулювання інфляції	Л-12 тор 211-216	лідки інфляції.Механізм дії ін-	конспект
	Показники вимірювання інфляції	Л-20 стор 139-143	фляції на вир-во, життєвий рі-
12.	Грошові реформи.	Л-21 стор 164-196	вень населення і грошову сис-	конспект
			тему.Особливості інфляційного
13.	Методи прямого та опосередкованого	Л-12 стор 165-174,	процесу в Україні.Грошові ре-	конспект
	державного регулювання грошової обороту	184-188	форми,їх суть і класифікацію
			видів.Методи проведення гро-
			шових реформ.Методи державного
			регулювання грошового обороту
	4. Валютний ринок у ринковій економіці.
14.	Валютні операції, їх види.	Л-8 стор 103-106	Знати правила здійснення операцій	конспект
		Л-21 стор 207-211	на міжбанківському валютному
			ринку; документи, які є підставою
			для купівлі іноз. валюти.Правила
			переказу іноз. валюти за межі
			України.
15.	Валютна політика НБУ.Валютне регулюва-	Л-8 стор 97-100	Знати складові валютної політики	конспект
	ня.	Л-21 стор 225-235.	НБУ, етапи її проведення. Методи
16.	Платіжний баланс та золотовалютні	Л-12 стор 280-292	валютногорегулювання, його рівні.
	резерви в механізмі валютного регулюв-ня		Суб"єкти та об"єкти регулюван-
17.	Світова та міжнародна валютні системи	Л-12 стор 292-301	ня.
	5. Кредит у ринковій економіці.
18.	Теорії кредиту.	Л-9 стор 200-214	Знати наукові теорії кредиту.Нату-	конспект
		Л-15 стор 304-308	рал-ну концепцію кредтиту та її
		Л-19 стор 176-177	розвиток,капіталотворчу ідею
			кредиту.
19.	Економічні межі кредиту	Л-12 стор 483-490	Знати:економічні межі кредиту:	конспект
		Л-19 стор209-211	макро- та мікроекономічні
20.	Роль кредиту в розвитку економіки	Л-12 стор 490-493	Знати:роль кредиту у перерозпо
		Л-19 стор 191-195	дільчій функції, позитивну роль
			НФКУ у кредитуванні економіки	конспект
21.	Зміст і класифікація видів кредиту	Л-19 стор 199-209	Знати класифікацію кредиту
	за критеріями	Л-12 стор 4468-483	за різними ознаками. Переваги
			і недоліки кожної форми кредиту
22.	Розвиток кредитної системи України.	Л-9 стор 20-22, 72-73,	Знати основні зміни в суспіль-	конспект
		107- 122.	ному виробництві, що привели
		Л-21 стор 292-294.	до змін в банківській системі.
		Л-12 стор 493-500	Основні цілі розвитку кредитноі
			системи України.
23.	Сутність та вимірники процента	Л-12 стор 500-537	Знати сутність та механізм форму	конспект
		Л-10 стор78-83	вання позичкового процента,
			його функції, способи нарах-ння
	6. Центральні банки.
24.	Банківська система:сутність, принципи	Л-12 стор 541-545	Знати принципи побудови, сутність та	конспект
	побудови та функції	Л-19 стор 219-221	функції банківської системи,її роль
			в вмеханізмі фінансового регул-ння
25.	Центральні банки, їх походження, приз	Л-12 стор 644-660	Знати призначення, роль та	конспект
	начення та функції	Л-19 стор 221-224	основи організації ЦБ, походжен
			ня та розвиток ЦБ
26.	Місце ЦБ в системі банківського регулю	Л-12 стор 690-699	Знати органи державного регулюва	конспект
	вання та нагляду		ння, їх основні повноваження.Основ
			ні передумови створення єдиного
			регулятивно-наглядового органу
27.	Грошово-кредитна політика НБУ.	Л-8 стор 86-87	Знати сутність і цілі ГКП НБУ,	конспект
		Л-9 стор 238-252	складові елементи ГКП, етапи її
		Л-15 стор 339-342	проведення.
		Л-21 стор 356-370
28.	Механізм реалізації грошово-кредитної	Л-19 стор 246-256	Знати суть, типи та цілі грошово-
	політики НБУ.		кредитної політики, її основні
			засоби та інструменти
7. Комерційні банки.
			ського кредиту.
	Принципи діяльності комерційних банків	Л-19 стор 260-262	Знати принципи діяльності,їх	конспект
			характеристику
	Основні види послуг комерційних банків	Л-19 стор 285-288	Знати основні послуги, які нада
			ються комерційними банками,
			їх характеристику
	Сутність і структура капіталу комерційно	Л-19 стор 270-275	Знати види капіталу,функції та	конспект
	го банку		класифікацію власного капіталу
	Контроль і регулювання комерційних	Л-21 стор. 394-405	Знати заходи щодо контролю за	конспект
	банків з боку Центрального банку.	Л-19 стор 277-280	зовнішніми ризиками.Характе-
			ристику нормативів, обов"язко-
			вих для всіх комерційних банків.
	Становлення банківської системи Укра-	Л-15 стор 333-336	Знати становлення та розвиток	конспект
			ської системи України.
	Всього

МЕТОДИЧНІ ВКАЗІВКИ ДО САМОСТІЙНОГО ВИВЧЕННЯ ДИСЦИПЛІНИ

ТЕМА 1. Сутність і функції грошей

Щоб зрозуміти суть грошей у ринковій економіці, слід пов­торити такі елементарні питання економічної теорії, як товар і його властивості. Після цього потрібно з'ясувати питання що­до походження грошей, зокрема дві його концепції: еволюційну та раціоналістичну, роль держави у формуванні фено­мену грошей. Необхідно зрозуміти недоліки бартерного обміну порівняно з грошовим.

У подальшому слід зупинитись на вивченні еволюції грошового товару та функціональних форм грошей, з'ясувати причини, які зумовили перехід від простих до більш складних форм грошей. Особливу увагу слід звернути на процес демонетизації золота та виникнення паперових і кредитних грошей, що прийшли на заміну золоту.

Чи не найскладнішим питанням теорії грошей є питання про їх вартість. Особливо ускладнилось воно після того, як панівною формою стали кредитні гроші, що не мають власної внутрішньої вартості.

Особливу увагу треба звернути на вивчення сутності грошей, зрозуміти, чим гроші відрізняються від функції грошей, слід звернути увагу на те нове, що з'явилося у їх тлумаченні протя­гом останніх років. Зокрема, розглядаючи функцію грошей як міри вартості, треба мати на увазі, що поняття масштабу цін, яке давно використовувалося в літературі, докорінно змінило­ся. Замість вагової кількості грошового металу, прийнятої за грошову одиницю, тепер в усіх країнах за масштаб цін береть­ся певна частка товарної вартості, за допомогою якої і про­порційно якій вимірюється вартість кожного товару. Під час ви­вчення функції міри вартості треба усвідомити, чому вартість товарів вимірюється уявними грошима («грошима в умі»). Слід звернути увагу на роль грошей у цій функції, особливо у ціноутворенні. Вивчаючи функцію грошей як засобу обігу, потрібно з'ясувати її ознаки, а також те, які переваги в процесі обміну товарами між товаровиробниками дають гроші по­рівняно з бартером та чому цю функцію не можуть виконувати уявні гроші. Важливо також звернути увагу на кількість гро­шей, яка потрібна в обігу для виконання ними функцій засобу пінту. Крім цього, особливу увагу слід приділити тим наслід­кам, які виникають тоді, коли гроші не можуть нормально ви­конувати функцію засобу обігу.

Під час розгляду функції грошей як засобу платежу слід з'ясувати походження цієї функції й усвідомити основні її ознаки. Треба звернути увагу на те, як ця функція грошей впливає на кількість грошей в обігу. Необхідно визначити, від яких факторів залежить нормальне виконання грошима функції за­собу платежу, коли може настати платіжна криза та хвиля банкрутств. На завершення вивчення функції грошей як засобу платежу треба з'ясувати, яку роль виконують гроші в цій функції.

Потрібно звернути увагу на те, що різні автори по-різному називають функцію грошей як засобу нагромадження та зао­щадження і залежно від цього трактують її. Необхідно засвоїти ознаку цієї функції, з'ясувати, як змінився механізм використання грошей у цій функції в умовах, коли золото перестало використовуватись як гроші, та в умовах глибокої інфляції.

Спід вивчити форму нагромаджень і заощаджень та їх мотиви І милив на розвиток економіки й добробуту народу.

Під час вивчення функції світових грошей необхідно звер­нути увагу на генезис міжнародних розрахунків, особливо на механізм їх здійснення після припинення використання золо­та в цих розрахунках, атакож причини того, чому в них стало можливим застосовувати національні та колективні гроші.

Вивчаючи роль грошей, потрібно з'ясувати, яких змін зазнали гроші і їх функції в умовах переходу до ринкової економіки, яку роль вони відіграють як засіб обліку праці у стимулюванні та регулюванні суспільного виробництва, нагромадженні та переливі капіталу.

При вивченні цієї теми необхідно:

1 розглянути концепції походження грошей, порядок виділення грошової форми вартості, а також обґрунтувати об’єктивний характер необхідності грошей у товарному господарстві (Т-Г-Т’);

2 охарактеризувати суть грошей, розкрити історичний процес відбору грошового товару, розглянути порядок формування вартості грошей, а також показати особливості грошей як загального товару;

3 розкрити історичний процес формування грошової одиниці (від товарної до сучасних форм), охарактеризувати механізм еволюції грошей;

4 розкрити функції грошей, показати механізм виконання грошима цих функцій;

5 охарактеризувати сучасну економічну роль грошей, їх зв’язок із золотом і дорогоцінними металами.

6 зрозуміти еволюцію поглядів на суть грошей та їх роль у процесі розвитку людства;

7 з’ясувати, які причини сприяли виникненню нових теорій грошей;

8 пояснити відмінності суті класичної кількісної теорії, її неокласичного варіанту, значення внеску Дж. Кейнса, монетаристів і неокейнсіанців у розвиток кількісної теорії грошей;

9 розкрити позитив і недоліки кожного з напрямів;

10 охарактеризувати необхідність державного регулювання грошово-кредитної системи та його можливі межі.

Література: 8, 9, 10,11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18,19,20,21,22

Питання для самоконтролю

1. Які основні форми вартості Ви знаєте?

2. Які товари-еквіваленти використовувались у якості грошей?

3. Назвіть передумови виникнення та застосування грошей.

4. Які існують концепції походження грошей, яка з них більш адекватна ринковій практиці використання грошей в економіці?

5. Дайте визначення економічній категорії „гроші”. Як Ви розумієте суть грошей?

6. Чим гроші відрізняються від звичайного товару?

7. Назвіть основні етапи розвитку грошей. Як ринок впливав на розвиток грошей?

8. Який спосіб обміну продуктами вигідніший і зручніший для учасників ринку – у формі бартеру чи за допомогою грошей? Чому?

9. Назвіть основні властивості грошей.

10. На якому етапі розвитку грошей відчутна роль держави?

11. Що таке вартість грошей, на чому вона базується і які фактори впливають на зміну вартості грошей у часі?

12. Що таке повноцінні гроші? Причини, що зумовили демонетизацію золота. Чи використовують повноцінні гроші в сучасному грошовому обігу України?

13. Чим відрізняються повноцінні гроші від неповноцінних?

14. Які види грошей Ви знаєте?

15. У чому полягають основні причини появи паперових і кредитних грошей?

16. Що таке „квазі” гроші? Чи використовуються вони у грошовому обігу України?

17. Що таке банкнота, вексель, чек?

18. Що таке „електронні гроші”? Що у них є спільного і відмінного від паперових і депозитних грошей?

19. Чим депозитні гроші відрізняються від готівкових грошей?

20. Назвіть функції, які виконують гроші. В яких функціях гроші найбільше потерпають від інфляції?

21. Як впливає на виробництво сама наявність грошей в економіці? Чи необхідні гроші в сучасній економіці?

22. Які абстрактні теорії грошей Ви знаєте?

23. Які існують відмінності між металістичною і номіналістичною теоріями грошей?

24. Які монетаристські теорії грошей Вам відомі? У чому полягають основні відмінності монетаристської теорії від абстрактної?

25. Чим характеризуються умови, за яких виникла класична кількісна теорія грошей? У чому полягає сутність цієї теорії?

26. Які функції грошей визнають представники металістичної, номіналістичної та кількісної теорії?

27. Які основні постулати класичної кількісної теорії?

28. Які напрями кількісної теорії грошей були сформовані у першій половині ХХ ст.?

29. У чому полягає сутність „рівняння обміну” І.Фішера?

30. Розкрийте сутність „кон’юнктурної теорії” українського ученого М.І.Тугана-Барановського.

31. Розкрийте сутність „кембріджської версії” кількісної теорії грошей. Які мотиви нагромадження грошей сформулювали кембріджські професори?

32. Дайте аналіз рівняння А.Пігу.

33. У чому полягає різниця підходу „кембріджської школи” від кількісної теорії І.Фішера?

34. Який внесок Д.Кейнса у кількісну теорію грошей? Які мотиви нагромадження грошей сформулював Д.Кейнс?

35. У чому неминучість інфляційних наслідків реалізації неокейнсіанських концепцій?

36. У чому полягає відмінність підходів щодо регулювання економікою у представників сучасного монетаризму і кейнсіанських методів регулювання?

37. У яких економічних і політичних умовах зародився сучасний монетаризм?

38. Яка мета монетаристів?

39. Які основні положення сучасного монетаризму Вам відомі?

40. Які ідеї монетаризму були використані щодо грошово-кредитного регулювання в Україні?

41. Коли (у перехідному періоді до ринкової економіки) грошово-кредитна політика України була зорієнтованою на кейнсіанські концепції, а коли – на монетаристські?