Формы обеспечения возвратности кредита

Кредит – совокупность экономических отношений между кредитором и заемщиком (субъекты кредитных отношения) по поводу возвратного движения ссуженной стоимости.

Кредит – предоставление стоимости во временное пользование на условиях возвратности, срочности, платности.

Самой специфической характеристикой кредита является возвратность кредита (возвратный характер движения стоимости).

1. Под кредитоспособностью заемщика способность своевременно и полностью погасить заемное обязательство, оплатить товар или возвратить сумму кредита с %. Важность - в снижении риска невозвратности кредита.
Основная задача анализа – определить способность и готовность заемщика вернуть кредит и какой риск при этом будет принимать на себя КО.
Обеспеченность кредита. Связан с риском кредитора. Кредитор несет риск не возврата кредита заемщиком. Такой риск называется кредитным.

Обеспечение – определение и юридические закрепление за кредитором альтернативного источника возмещения утраченной ссуженной стоимости при не возврате кредита заемщиком. То есть откуда кредитор сможет возместить убыток, если заемщик не вернет кредит. Существует 2 типа источников возмещения утраченной ссуженной стоимости:

a) Имущество заемщика. Юридическая форма закрепления имущества за кредитором – договор залога. Залог имущества должника. Ипотека – если в качества предмета залога выступает недвижимость заемщика. Ипотека – залог недвижимости. Залог движимого имущества (а/м, картины). Залог ценных бумаг. Залог дебиторской задолженности. Залог имущественных прав (право получения арендных платежей, авторские права, патенты и лицензии). Разные виды залога различаются по степени надежности и ликвидности.

b) Финансовые обязательства третьих лиц.

Виды обеспечения:

· поручительство, может быть любое физ, юр. лицо или гос-во, поручитель с заемщиком несут солидарную ответственность перед кредитором, а в случае платежа получает право требовать деньги с должника.

· гарантия, гарантом может быть только банк, обязанность платить по гарантии не подлежит обсуждению.

· страхование, в случае не возврата будет платить страховая компания. Страхование риска не возврата кредита.