Расчет страховых тарифов по рисковым видам страхования

Страховые тарифы по рисковым видам страхования рассчитываются по Методике расчета тарифных ставок, утвержденной распоряжением Росстрахнадзора от 8 июля 1993 г.

Согласно этой методике нетто-ставка (Т_И) состоит из двух частей: основной части (Т_о), обеспечивающей страховщика средствами для текущих выплат и формирования страховых резервов, связанных с нормальной суммой убытков, и рисковой надбавки (Т), предназначенной для покрытия возможного увеличения выплаты страхового возмещения в отдельные неблагоприятные периоды.

Таким образом,

где S_В - средняя величина страхового возмещения на один страховой случай по договорам страхования данного вида; S - средняя сумма на один договор страхования данного вида; S_В /S- - убыточность страховой суммы по договорам страхования данного вида за принятый в расчете период; q - вероятность наступления страхового случая (частота страховых случаев) в расчете на один договор страхования данного вида.

Для расчета рисковой надбавки используется следующая формула:

где 1,2 - постоянный коэффициент; п - число договоров страхования; ос(у) - коэффициент гарантии, означающий, что страховщик с вероятностью у предполагает обеспечить непревышение общей суммы выплат страховых возмещений над суммой собранных по данному виду страхования премий.

Значение коэффициента гарантии безопасности страховщика в табл

Брутто-ставка Т₆ рассчитывается по формуле

где Н - доля нагрузки в брутто-ставке в процентах.

Для расчета нагрузки используется формула

где П - сумма фактической страховой премии, собранной страховщиком по данному виду страхования за 1 -2 года; S_B - сумма выплат страхового возмещения за этот период.

Структура нагрузки (в процентах к брутто-ставке) определяется исходя из сложившегося соотношения включаемых в нее расходов и необходимости их оптимизации. Например, при добровольном страховании от несчастных случаев структура нагрузки может быть следующая: общая величина нагрузки в брутто-ставке - 30%, из них 25% - расходы на ведение дела, 2% - отчисления в резерв предупредительных мероприятий, 3% - прибыль. При обязательном страховании пассажиров на железнодорожном транспорте величина нагрузки в брутто-ставке составляет 94%, из них 3% - расходы на ведение дела, 90,7% - отчисления в резерв предупредительных мероприятий. Для расчета брутто-ставки может быть использована и другая формула:

где Н - нагрузка в долях единице; Т_н - нетто-ставка в процентах или рублях со 100 руб. страховой суммы.