Банк представляет собой целостную экономическую систему, состоящую из отдельных структурных элементов, обеспечивающих развитие данной системы.
Для успешного осуществления производства необходимо рационально построить производственный процесс в пространстве, который осуществляется путем определения особенностей банка (его масштабов, сложности производства и др.) с учетом наиболее эффективной производственной структуры.
Банки занимаются финансовым предпринимательством, поскольку объектами сделок купли-продажи выступает специфический товар: деньги, валюта, ценные бумаги, то есть происходит покупка и продажа денег и ценностей по ценам, которые обеспечивают получение прибыли.
В соответствии с законодательством Республики Беларусь банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
· привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);
· размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
|
|
· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
К банковским операциям относятся:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);
- размещение указанных привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
- осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
- валютно-обменные операции;
- купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней;
- привлечение и размещение драгоценных металлов и драгоценных камней во вклады (депозиты) физических и юридических лиц;
- выдача банковских гарантий;
- доверительное управление фондом банковского управления на основании договора доверительного управления фондом банковского управления;
- доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
- инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
- выпуск в обращение (эмиссия) банковских платежных карточек;
- выпуск в обращение (эмиссия) электронных денег;
- выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
- финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
|
|
- предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
- перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.
Помимо банковских операций банки вправе осуществлять:
- поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;
- доверительное управление драгоценными металлами и драгоценными камнями;
- операции (сделки) с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
- лизинговую деятельность;
- консультационные и информационные услуги;
- выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;
- зачет взаимных денежных и других финансовых требований и обязательств и определение чистых позиций (клиринговая деятельность);
- операции в Республике Беларусь и за ее пределами с памятными банкнотами, памятными и слитковыми (инвестиционными) монетами, являющимися законным платежным средством Республики Беларусь, по цене не ниже номинальной;
- иную предусмотренную законодательством Республики Беларусь деятельность, осуществляемую для собственных нужд и необходимую для обеспечения осуществления банковских операций, за исключением осуществления страховой деятельности в качестве страховщиков.
Банковские операции могут быть активными, пассивными и посредническими.
Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств, драгоценных металлов и драгоценных камней.
Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и драгоценных камней.
Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банками своей деятельности.
Классификация банковских операций |
Пассивные |
Активные |
Посреднические |
Другие |
Рис. 7 - Классификация банковских операций
Пассивные операции – операции, посредством которых банки формируют ресурсы для осуществления кредитных и других активных операций. Эти операции направлены на привлечение денежных средств банками. Наибольшая часть пассивных операций связана с аккумуляцией временно свободных средств клиентов (предприятий и организаций, других банков, предпринимателей, населения и т.д.).
Пассивные операции связаны с привлечением средств и классифицируются в зависимости от формы привлечения на: депозиты (вклады), полученные межбанковские кредиты, эмиссионные (размещение паев (долей) акционеров или ценных бумаг банка); мобилизованные собственные средства банков. С помощью пассивных операций формируются собственные, привлеченные и эмитированные средства. Собственные средства формируются за счет операций по выпуску и размещению акций, отчислением из прибыли в фонды и др. Привлеченные средства – средства клиентов, полученные банком во временное пользование. Объемы, состав и структура банковских пассивов образуют ресурсный потенциал банка, влияют на масштабы активных операций и, как результат, на доходы банка, а также на его ликвидность.
Активные операции – операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.
Активы банков можно подразделить на следующие группы:
|
|
· касса и приравненные к ней средства;
· инвестиции;
· кредиты;
· основные средства и нематериальные активы.
Среди активных операций выделяются два главных вида – кредитные операции и банковские инвестиции. Выдача кредитов – самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий достаточно высокий риск. Кредитные операции связаны также с выдачей банками гарантий, поручительств. Банковские инвестиции – это вложения средств в ценные бумаги, в уставные фонды других банков, предприятий. К активным операциям относятся также такие, как размещение временно свободных средств одних банков в других банках и центральном (Национальном) банке.
Активами банка, приравненными к кассовым, являются средства, вложенные в валютные ценности, драгоценные металлы, размещенные в виде остатков на корреспондентских счетах в других банках. К основным средствам и нематериальным активам относятся затраты банка по приобретению зданий, сооружений и других основных фондов.
Связь между активными и пассивными операциями банков очевидна. Размер и структура активных операций зависят от привлечения ресурсов. Доходы от активных операций увеличивают собственные средства банков, а соответственно и ресурсы.
Посреднические операции – операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельности. К ним можно отнести расчетно-кассовые операции; посредничество при покупке-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; валютно-обменные, трастовые (доверительные) операции, трансфертные (переводные) и другие. Эти операции проводятся по поручению клиентов и, как правило, за комиссионное вознаграждение.
Другие операции банков – операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка. Их активное развитие характерно обычно для универсальных банков. При этом существует тесная связь этих операций банка с основными: кредитно-расчетными, депозитными, инвестиционными. Комплекс дополнительных, финансовых, информационных и посреднических услуг, оказываемых банком, расширяет круг клиентуры и делает более привлекательным условия их кредитно-расчетного обслуживания. К операциям, сопутствующим деятельности банков, можно отнести: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции; благотворительная деятельность и др.
|
|
Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием направлений банковской деятельности. Однако в целях изучения экономики банка их можно детализировать.
Схема детализации банковской деятельности
Банковская деятельность | ||
Бизнес-процессы (виды деятельности) | Бизнес-линии (направления деятельности) | Перечень действий |
Обслуживание частных и корпоративных клиентов | Розничный бизнес | Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (депозиты) Выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета; Выдача и сопровождение кредитов Открытие и ведение банковских счетов физических лиц Открытие и ведение счетов в драгоценных металлах Осуществление расчетного и кассового обслуживания физических лиц, в том числе по приему коммунальных платежей, осуществлению срочных переводов через международные платежные системы, расчетов посредством банковских пластиковых карточек Валютно-обменные операции Купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней Привлечение и размещение драгоценных металлов и драгоценных камней во вклады (депозиты) Операции с использованием электронных денег |
Корпоративный бизнес Расчетно-кассовое обслуживание клиентов | Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц Открытие и ведение счетов в драгоценных металлах Осуществление расчетного и кассового обслуживания юридических лиц Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (депозиты) Выдача и сопровождение кредитов Валютно-обменные операции Купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней Привлечение и размещение драгоценных металлов и драгоценных камней во вклады (депозиты) Выдача банковских гарантий Инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций Выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета Финансирование под уступку денежного требования (факторинг) |
Продолжение таблицы 1.6
Дополнительное обслуживание клиентов | Выпуск в обращение банковских пластиковых карточек Процессинг пластиковых карточек Эквайринг пластиковых карточек Предоставление услуг посредством электронных систем (клиент-банк, sms-банкинг и т.д) Консультационные и информационные услуги Посреднические и агентские услуги на рынке ценных бумаг и на валютном рынке Брокерские услуги Предоставление юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.) Доставка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей клиентам банков Доверительное управление денежными средствами и ценными бумагами | |
Осуществление расчетов и обслуживание банков | Межбанковские расчеты Обслуживание банков | Осуществление межбанковских платежей в национальной валюте Осуществление межбанковских платежей в иностранной валюте Клиринговые расчеты в смежных системах по операциям с использованием банковских пластиковых карточек и с ценными бумагами Осуществление расчетного и кассового обслуживания банков-корреспондентов Инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей Перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и их обособленными и структурными подразделениями |
Управление активами и пассивами | Обслуживание собственных позиций | Осуществление торговых операций с иностранной валютой Осуществление торговых операций на рынке ценных бумаг Осуществление операций на межбанковском рынке Осуществление операций на рынке с наличными денежными средствами |
Таким образом, предметная область производства банка включает перечисленные выше сферы банковской деятельности. Реализуют ее сотрудники подразделений банка, занятые обслуживанием клиентов и разработкой банковской продукции.
Технология и организация банковского производства являются функциональной компонентой объекта управления организационно-технологического менеджмента в банк. Информационно-лингвистическую модель технологии и организации банковского производства составляют:
- регламенты деятельности и должностные инструкции сотрудников подразделений, занятых выполнением банковских операций и обслуживанием клиентов, покупающих банковский продукт;
- технология базовых банковских бизнес-процесов (совокупность инструментария, средств и порядка реализации этапов бизнес-процессов, например, "порядок выдачи кредитов", или "порядок привлечения денежных средств клиентов во вклады (депозиты)".
Для реализации традиционных и стандартных банковских продуктов создаются традиционные банковские подразделения в традиционной иерархической организационной структуре банков. Деятельность каждого подразделения регламентируется положением о подразделении.
В случае реализации инновационных банковских продуктов в схему партнерских взаимоотношений банка с корпоративным клиентом вводятся инновационные (программно-целевые) рабочие группы для обслуживания таких клиентов.
Например, при внедрении технологии гибкого депозитного счета объединяются усилия нескольких банковских подразделений, так как выполнение соответствующего комплекса операций требует:
- учета особенностей движения денежных потоков каждого клиента;
- распределения денежных потоков по суммам, срокам и доходности, удовлетворяющим индивидуальным потребностям клиента;
- установления процентных ставок по каждой группе денежных средств клиента;
- формирования для активных операций банка детерминированных по объемам, срокам и стоимости портфеля привлеченных ресурсов;
- оптимизации процентных издержек банка в рамках данной финансовой технологии;
- учета, контроля и отчетности по каждому клиенту и движению его денежных средств.
В связи с этим возникает необходимость введения в структуру банка дополнительной структурной единицы, которая будет обеспечивать привлечение и продвижение внутри банка денежных ресурсов клиентов. Такой структурой может быть программно-целевая группа (рабочая группа), объединяющая специалистов разного профиля.
Современная тенденция развития организационной структуры банка, отраженная в концепции реинжиниринга бизнес-процессов, находит практическое воплощение в создании специальных групп для обслуживания клиента в режиме партнерских отношений с предоставлением услуг по индивидуальной банковской технологии, но включенных в состав традиционного банковского продукта.