2018-02-13
1139
Форми:
• опрацювання лекційного матеріалу;
• опрацювання навчальної та навчально-методичної літератури;
• вивчення законодавчих актів, що регулюють фінансову діяльність;
• розв'язування задач по відповідних темах курсу;
• підготовка індивідуальних робіт по відповідних темах курсу згідно із
завданнями, викладеними в Збірнику виробничих ситуацій з
навчальної дисципліни «Банківські операції».
Контроль за самостійною роботою студентів здійснюється шляхом розв'язування задач у часи, відведені для консультацій, та перевірки якості виконаних індивідуальних завдань.
ЗАВДАННЯ ДЛЯ ЗАСВОЄННЯ ЛЕКЦІЙНОГО КУРСУ З ВІДПОВІДНИХ ТЕМ
ТЕМА 1. СТВОРЕННЯ ТА ОРГАНІЗАЦІЯ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ
Задача № 1
До територіального управління НБУ для реєстрації комерційного банку надійшли такі документи:
1) заявка про реєстрацію банку;
2) установчий договір;
3) статут банку;
4) протокол установчих зборів;
5) бізнес-план;
6) копія звіту про результати підписки на акції;
|
|
|
7) договір про оренду приміщення терміном на два роки;
8) копії платіжних документів про сплату внесків до статутного капіталу.
Визначте: 1 - достатність документів для реєстрації комерційного банку; 2 - яке рішення прийме територіальне управління НБУ після розгляду пакета документів.
Задача № 2
До територіального управління НБУ надійшов повний пакет документів для реєстрації регіонального комерційного банку. Копії платіжних документів про сплату внесків до статутного фонду свідчать, що платежі здійснені в сумі 2 мли євро.
Вкажіть: 1 — яке рішення може бути прийняте управлінням НБУ; 2 — в яких випадках НБУ може відмовити в державній реєстрації банку.
Задача № З
До НБУ надійшло від комерційного банку клопотання про видачу банківської ліцензії. Згідно з поданими документами встановлено, що банк незабезпечений достатньою мірою комп'ютерною технікою.
Вкажіть: і — яке рішення буде прийняте НБУ щодо надання банківської ліцензії; 2 — дотримання яких умов надає банку право отримати банківську ліцензію.
Задача № 4
До НБУ звернувся комерційний банк з клопотанням про видачу письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями. Підрозділ, який виконуватиме ці операції, буде створений відразу ж після отримання письмового дозволу.
Вкажіть: 1 — чи буде виданий письмовий дозвіл комерційному банку;
— назвіть умови отримання письмового дозволу.
Задача № 5
До НБУ звернувся комерційний банк з клопотанням про видачу письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями в частині ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України. Рівень регулятивного капіталу банку становить
|
|
|
млн. євро. Усі необхідні документи для одержання дозволу надані:
Вкажіть: 1 — як поступить НБУ щодо видачі дозволу; 2 - за яких умов може бути отриманій письмовий дозвіл.
Задача № 6
До НБУ звернувся комерційний банк з клопотанням про видачу письмового дозволу на здійснення операції з банківськими металами на міжнародних ринках. Комерційний банк уже має письмовий дозвіл на здійснення операцій з валютними цінностями в частині здійснення інших операцій з валютними цінностями на міжнародних ринках. Строк роботи банку з банківськими металами на валютному ринку України становить 10 місяців.
Рівень регулятивного капіталу 5 млн. євро.
Вкажіть: 1 — чи буде надано дозвіл; 2 — за яких умов може наданий дозвіл.
ТЕМА 2. ФОРМУВАННЯ РЕСУРСІВ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ
Задача № 7
Комерційний банк виконує операції за вкладами населення, яким належить значне місце в банківських ресурсах. Тому значна увага приділяється прогнозуванню залишків вкладів. ЗаII квартал банк мав такі показники, млн. грн.: середньокваргальний залишок вкладів— 62,1; оборот за прибутками — 32,2; оборот за видатками — 26.0; залишок на початок кварталу— 124,0; залишок па кінець кварталу— 130,0.
Вкажіть, які вклади від населення можуть приймати банки?
Визначте середній строк зберігання вкладів, рівень їх осідання та оборотність.
Задача № 8
Комерційний банк станом на 1 квітня мав 5 млн. грн. власних та 20 млн. грн. залучених ресурсів. Кредитні вкладення становили 23 млн. грн.
Вкажіть, що таке банківські ресурси?
Визначте розмір надлишку (нестачі) банківських ресурсів.
Яким чином регулюються Національним банком України розміри банківських ресурсів?
Задача 9
АКБ «Кредит» виконує операції із залучення грошових коштів підприємств та населення до вкладів. На і квітня залишки коштів на депозитних рахунках підприємств становили 2,1 млн. грн., а на рахунках громадян — 4,5 млн. грн. 2 квітня обороти за прибутками до вкладів становили 0,3 млн. грн., а за видатками — 1,9 млн. грн. Цього самого дня закінчився строк депозитної угоди на 0,6 млн. грн., і валюту депозиту разом з обчисленими відсотками,
що становили 0,1 млн. грн., було перераховано через кореспондентський рахунок банку на розрахунковий рахунок підприємства.
Визначте розмір депозитів і вкладів, які можуть бути використані банком як ресурси.
Назвіть напрями використання банківських ресурсів.
Поясніть, які ресурси вигідніші для банку — власні чи залучені?
Задача № 10
В АКБ «Аркада» стан банківських ресурсів характеризується такими даними, млн. грн.:
| № п/п | Показники | Варіанти | ||
| 1 | II | III | ||
| 1 | Прибуток банку | 1500 | 1600 | 1700 |
| 2 | Фонди банку | 50 000 | 55 000 | 60 000 |
| 3 | Кошти на рахунках підприємств | 89 000 | 78 500 | 98 000 |
| 4 | Вклади громадян | 1000 | 1500 | 2000 |
| 5 | Кошти, одержані від інших банків | 1350 | - | 1500 |
| 6 | Інші пасиви | 2350 | 1800 | 1800 |
| 7 | Короткострокові кредити | 130 000 | 133 000 | 162 500 |
| 8 | Довгострокові кредити | 80 | 1600 | |
| 9 | Відвернені кошти за рахунок прибутку | 1500 | 4400 | 1000 |
| 10 | Кредити, надані іншим банкам | 5000 | 4000 | - |
| 11 | Каса | 400 | 400 | 300 |
| 12 | Інші активи | 500 | 200 | 600 |
1. Визначте розмір надлишку або нестачі банківських ресурсів.
2. Яких заходів має вжити банк в кожному конкретному випадку?
Задача № 11
Статутний фонд комерційного банку становить 10 млн. грн. і сформований за рахунок: грошові внески акціонерів — 8 млн. грн.; передача приміщення, де знаходитиметься банк, — 2 млн. грн. Крім того, частка грошових внесків окремих засновників у статутному фонді становила: МП «Березань» — 11 %, ПП «Осокор» —36%, фабрика тканин— 34 %.
Вкажіть, чи були порушення гіри формуванні статутного фонду банку і якщо так, то поясніть, які конкретно.
|
|
|
Задача № 12
Комерційний банк здійснив емісію акцій номінальною вартістю 10 грн. і загальною кількістю 200 тис. штук. Із загальної кількості емітованих акцій 80 тис. були реалізовані за ціною 12 грн. за одну акцію.
Визначте розмір статутного фонду та емісійного доходу банку від емісії акцій.
Задача № 13
Валові доходи комерційного банку за звітний рік становили 35 млн. грн., а валові витрати — 27 млн. грн. Податок на прибуток — 30 %. Відрахування до резервного фонду встановлені загальними зборами акціонерів у розмірі 4 %, а законодавством України — у розмірі 5 %.
Визначте розмір відрахувань до резервного фонду комерційного банку.
ТЕМА 3. РОЗРАХУНКОВО-КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ
Задача № 14
25 травня швейна фабрика здала до банку платіжне доручення, на 109 000 грн. для перерахування коштів текстильному комбінату за отриману 7 травня сировину. Коштів на розрахунковому рахунку фабрики достатньо для здійснення операції.
Яке рішення прийме банк щодо платіжного доручення?
Які заходи економічного впливу вживаються за несвоєчасність оплати і подання платіжного доручення до банку?
Задача № 15 Комбінат «Київдрев» здав до установи банку для акцепту платіжне доручення на 250 000 грн. для переказу через підприємство * зв'язку заробітної плати працівникам, які знаходяться у відрядженні в іншому місті.
1. Коли застосовуються розрахунки через підприємства зв'язку?
2. Який порядок розрахунків платіжними дорученнями через підприємства зв'язку?
Задача № 16
Чернігівський текстильний комбінат відвантажив Київській швейній фабриці сировину па суму 150 000 грн. Розрахунки здійснюються із застосуванням платіжних вимог-доручень. Фабрика акцептувала платіжну вимогу-доручення і здала до свого банку. Коштів на розрахунковому рахунку немає.
1. Поясніть сутність розрахунків із застосуванням платіжних вимог- доручень.
|
|
|
2.Що зробить банк платника з платіжною вимогою-дорученням?
Задача № 17
Київська швейна фабрика отримала від Чернігівського текстильного комбінату платіжну вимогу-доручення на 540 000 грн. Однак з'ясувалось, що договором передбачалось відвантаження продукції на 320 000 грн. Коштів на розрахунковому рахунку фабрики достатньо.
1.Якими можуть бути дії фабрики щодо платіжної вимоги-доручення, отриманої від комбінату.
2.Який документ регламентує порядок і строки подання до банку акцептованої платником платіжної вимоги-доручення?
3.Як вирішуються суперечки між постачальником і покупцем при цій формі розрахунків?
Задача № 18
Вишневський молочний комбінат і Центральний гастроном Києва уклали угоду про розрахунки в порядку планових платежів. Платежі перераховуються щоденно, виходячи з плану поставок молочної продукції. У квітні передбачені поставки на суму 26 000 грн. Уточнення розрахунків проводиться двічі на місяць — 1-го і 16-го числа. За першу половину квітня поставки молочної продукції становили 16 000 грн., за другу — 12000 гри. Планові платежі перераховувались своєчасно і повністю.
1. На основі яких документів проводиться перерахування планових платежів?
2. Визначте суму одноденного планового платежу за квітень.
3. Уточніть розрахунки між молочним комбінатом і гастрономом за першу і другу половини місяця.
4. Вирахуйте розмір найближчого планового платежу після кожного уточнення за половину місяця.
Задача № 19
Меблева фабрика розраховується з Київенерго за електроенергію плановими платежами. Споживання електроенергії в III кварталі передбачено в сумі 180 000 грн. Періодичність перерахування планових платежів за угодою — один раз на 5 днів (5, 10, 15, 20, 25, ЗО числа кожного місяця). Фабрика протягом липня виписала 6 платіжних доручень і перерахувала на розрахунковий розрахунок Київенерго планові платежі в обумовлених розмірах. Вартість фактично використаної електроенергії за нипень становила 39 200 грн.
1. Визначте розмір планового платежу, який повинен бути перерахований за кожний платіжний період III кв.
2. Зробіть перерахунок між Київенерго і фабрикою за липень.
Задача № 20
Київський молокозавод № 2 і Центральний гастроном укладі угоду про розрахунки по сальдо зустрічних вимог. Розрахунковий період згідно з угодою передбачений 10 днів. Звірку розрахунків покладено на молокозавод. За період з 1 по 10 жовтня по ставки молочної продукції заводом Центральному гастроному становили 170 820 грн. За цей же період Центральний гастроном повернув молокозаводу склотару на 82 400 грн.
1. Визначте сальдо взаємних вимог станом на 11 жовтня.
2. Які платіжні документи повинен здати молокозавод до свого банку?
3. Вирахуйте відсоток заліку за першу декаду жовтня.
Задача № 21
Київська меблева фабрика звернулася в банк в Києві з проханням відкрити акредитив за рахунок власних коштів для розрахунків з Волинським ліспромгоспом на суму 950 грн., банк якого знаходиться в Луцьку. Акредитив фабрика просить виставити в банку постачальника.
1. Назвіть види акредитивів.
2. Поясніть суть розрахунків акредитивами.
3. Що зробить банк із заявою меблевої фабрики?
4. Чи дозволено виставляти акредитив за рахунок власних коштів і банківського кредиту одночасно?
Задача № 22
Київська меблева фабрика виставила покритий акредитив у банку Луцька для розрахунків з Волинським ліспромгоспом на суму 950 грн. Дата закриття акредитиву 30 квітня. 20 квітня ліспромгосп подав до свого банку реєстр рахунків про відвантаження фабриці лісоматеріалів на 450 грн.
1. Які строки дії акредитива?
2. Що зробить банк постачальника, одержавши від нього реєстри рахунків?
3. Як поступить банк з невикористаною сумою акредитива (500 грн.) 30 квітня?
Задача № 23
Завод «Укркабель» звернувся до банку з проханням видати чекову книжку на 80 000 грн. для розрахунків з постачальниками сировини. Коштів на розрахунковому рахунку достатньо.
1. Назвіть види чеків, які застосовуються при розрахунках.
2. Який термін дії чекової книжки?
3. Який термін дії чека?
4. Чи є при розрахунках чеками гарантія платежу?
5. Як поступить банк заводу «Укркабель» з заявою на покупку чекової книжки?
Задача № 24
Київська швейна фабрика отримала сировину на Чернігівському текстильному комбінаті на суму 79 000 грн. Розрахунки проводяться чеками.
Яка техніка розрахунків чеками?
Задача № 25
До установи банку 5 червня звернулись: домобудівельний комбінат, в якого закінчився термін дії чекової книжки, але залишилося 10 невикористаних бланків чеків; швейне об'єднання, в якого при повному використанні чеків з чекової книжки залишився вільний ліміт на 15 000 грн.
1. Назвіть дії банку в кожному випадку.
2. Який термін дії розрахункової чекової книжки?
3. Вкажіть термін пред'явлення чека чекоутримувачем до банку.
Задача № 26
Пан Петров для покупки музичного центру отримав в банку чек на суму 50 000 грн., а пан Іванов для покупки холодильної камери — 60 000 грн. Після відвідування магазину виявилось, що музичний центр коштує 15 000 грн., а холодильники всі уже продані.
1. Як поступлять Іванов і Петров зі своїми чеками?
2. Який термін дії таких чеків?
ТЕМА 4. ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ З ВЕКСЕЛЯМИ
Задача № 27
Банк урахував вексель на суму 3 000 грн. за 70 днів до терміну оплати. Проста облікова ставка 12 %. Кількість днів у році - 360.
Визначте дисконт і вартість векселя при обліку, урахувавши темп місячної інфляції, що становить 7%.
Задача № 28
Банк має інформацію, тис. грн.
1. Сума переказного векселя — 700.
2. Термін погашення векселя — 10.11.
3. Дата обліку векселя в банку — 29.09.
4. Облікова ставка — 45.
Визначте: 1 — суму дисконту; 2 — за якою ціною врахований вексель.
Задача № 29
Підприємство, яке має заборгованість по позичках під заставу векселів, надало банку відомості станом на 01.11 в яких є такі дані, тис. грн.:
1. Загальна сума векселів — 700.
2. Висоліквідні векселі — 650.
3. Питома вага вартості векселів, які кредитуються в загальній сумі векселів, % — 80.
4. Заборгованість по позичках під векселі станом на 01.11 - 300.
5. Ліміт кредитування — 350.
Розрахуйте можливу суму додаткового кредиту.
Задача № 30
Підприємство 02.04 звернулося в банк за кредитом під заставу векселів і надало банку таку інформацію, тис. грн.:
1. Загальна сума векселів — 900.
2. Високоліквідні векселі — 750.
3.Питома вага вартості векселів, які кредитуються в загальній сумі векселів, що можуть кредитуватися (%)- 70.
4. Заборгованість по позичках під векселі станом на 02.04 - 600.
5. Ліміт кредитування — 650.
Розрахуйте можливу суму додаткового кредиту.
ТЕМА 5. КРЕДИТНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ
Задача № 31
Па основі балансу та додатків до нього розрахуйте показники:
• платоспроможності підприємства (коефіцієнт миттєвої ліквідності, коефіцієнт поточної ліквідності, коефіцієнт загальної ліквідності);
• показники фінансової стійкості позичальника (коефіцієнт маневреності, коефіцієнт незалежності);
• показник, що характеризує аналіз грошових потоків позичальника;
• показники рентабельності (рентабельність підприємства, рентабельність реалізованої продукції, рентабельність акціонерного капіталу, рентабельність активів, рентабельність витрат).
Проаналізуйте ефективність використання основного та оборотного капіталу позичальника. Зробіть аналіз дебіторсько-кредиторської
заборгованості позичальника. Вкажіть, які дані вам необхідно запросити додатково для визначення кредитоспроможності потенційного позичальника та складіть відповідні висновки щодо його надійності.
