Глава 18. КРЕДИТНА СИСТЕМА
Кредитори мають кращу пам’ять, ніж боржники.
Бенджамін Франклін
Питання на екзамен:
1.Розкрийтезміст і структуру пасивнихі активнихбанківськихоперацій.
2.Якийвплив на національнуекономікумаютьміжнароднікредитніінститути? Назвітьголовні з них та функції, які вони виконують?
Необхідність, зміст і принципи функціонування кредиту
Позичковийкапітал — це грошовий капітал, який надається його власниками або розпорядниками як позика з метою отримання доходу в формі позичкового відсотка (процента).
Кредит — це система відносин з приводу акумуляції та використання тимчасово вільних грошових засобів на основі повернення та платності у формі позичкового відсотка.
1. Джерелом кредитних ресурсів є грошовий капітал, що вивільняється в процесі кругообороту промислового та торговельного капіталу. Таке вивільнення зумовлене:
— характером обороту основного капіталу;
— характером обороту оборотногокапіталу;
— акумуляцією частини прибутку на розвиток та модифікацію виробництва, вирішення певних соціальних завдань.
|
|
2. Наступним джерелом кредитних ресурсів є рух бюджетних засобів, цільових фондів та резервів.
3. Третім джерелом тимчасово вільних грошових засобів є грошові доходи і заощадження приватних осіб.
Принципифункціонування кредиту
Обов’язковість повернення кредиту.
Платність.
Строковість.
Форми і функції кредиту
За суб’єктамикредитнихвідносин, об’єктом позик, сферою поширення та розміром позичкового відсотка розрізняють:
1. Комерційний кредит — надається одним підприємцем іншому у вигляді продажу товарів із відстрочкою платежу. Об’єктом комерційного кредиту є товарний капітал.
Інструментомкомерційного кредиту є вексель. Останній може набувати форм простого (видається позичальником на ім’я кредитора із зазначенням місця та часу видачі векселя, розміру суми, місця й часу платежу) і переказного векселя, або тратти (письмовий наказ кредитора позичальникові про сплату певної суми третій особі або пред’явнику). Особа, що видає пере-казний вексель, називається трассантом, а особа, на користь якої виписана тратта, —ремітентом.
Мета комерційного кредиту — прискорення реалізації товарів та втіленого в них прибутку.
Величина позичкового відсотка за комерційний кредит нижча від банківського; входить у ціну товару та суму векселя.
2. Банківський кредит — найпоширеніша форма кредиту. Об’єктом банківського кредиту є грошовий капітал.
Кредитором є банк, а позичальником — домогосподарства, підприємницький і державний сектор.
|
|
Мета банківського кредиту — отримання прибутку з позик.
Банківський кредит не має цільового обмеження.
Банківський кредит — це форма кредиту, за якою банк надає клієнтові у тимчасове використання частину власного або залученого грошового капіталу на умовах повернення та платності у вигляді банківського відсотка.
Банківський кредит, у свою чергу, класифікується за такими ознаками:
— залежно від забезпечення — незабезпечений (бланковий) та забезпечений (векселем, майном чи цінними паперами);
— за строками погашення — онкольний (погашається на першу вимогу банку); короткостроковий (до 1 року); середньо- строковий (від 1 до 3 років); довгостроковий (понад 3 роки);
— за ступенем ризику — стандартний і з підвищеним ризиком;
— за способом погашення кредиту — кредит, що погашається в розстрочку (поступово, частинами), на. одноразового погашення;
— за методом стягнення банківського процента — процент стягується в момент отримання кредиту, під час його повного повернення або однаковими частинами впродовж терміну кредиту.
— за методом надання — кредит, що надається на підставі індивідуальної угоди між позичальником і банком, та кредит, що надається у межах попередньо встановленого банком ліміту кредитування для певного позичальника (згідно з відкритою кредитною лінією).
Споживчий кредит — надається банком приватним особам для придбання предметів особистого споживання довгострокового користування (холодильників, пральних машин, телерадіо- апаратури, меблів, автомобілів тощо).
Споживчий кредит існує у двох формах: комерційного (купівля товарів у розстрочку) та банківського (грошова позика в банку для купівлі товарів довгострокового використання). Позичковий процент за цією формою кредиту досить високий.
Іпотечний кредит — довгострокова позика під заставу нерухомого майна (землі, житла, виробничих будівель). Його надають переважно спеціалізовані іпотечні банки під заставу нерухомого майна. У випадку несвоєчасного повернення кредиту позичальник втрачає заставлене нерухоме майно, і воно переходить у власність банку.
Лізинговий кредит — відносини між юридичними особами, що виникають з приводу оренди майна і супроводжуються укладанням лізингової угоди, в якій лізинговою компанією є банк, що на замовлення орендаря купує обладнання і надає його в оренду.
Ломбардний кредит — короткостроковий кредит під заставу рухомого майна, яке можна швидко реалізувати. Застава забезпечує повернення кредиту. Вартісна оцінка застави повинна перевищувати суму кредиту. Якщо кредит повертається своєчасно зі сплатою відсотка, позичальник залишається власником заставленого майна. Якщо кредит не повертається в строк, право власності на заставлене майно переходить до кредитора, який, реалізуючи майно, утримує суму боргу та відсоток.
Державний кредит — система економічних відносин між державою в особі їїорганіввладичиуправління, з одного боку, та фізичними і юридичними особами — з іншого, за яких держава виступає як позичальник, кредитор чи гарант.
Особливостідержавного кредиту
Позика, яку отримує держава, забезпечується всім майном, що є власністю держави.
На рівні центрального уряду державні позики зазвичай не мають цільового спрямування, тоді як для нижчих рівнів державної влади цільове використання їх чітко визначене.
Держава як позичальник залучає грошові засоби на певний термін.
Доходи від позик стали другим (після податків) джерелом фінансування державних витрат.
Міжнародний кредит — це рух міжнародного капіталу, наданого державою, банком, іншою юридичною чи фізичною особою однієї країни іншій країні, банкові, юридичній чи фізичній особі іншої країни на певний строк на умовах повернення та платності.
|
|
Кредиторами і позичальниками можуть також бути міжнародні організації (МВФ, МБРР та ін.), регіональні об’єднання держав (ЄБРР), асоціації виробників та експортерів товарів.
Кредит «стенд-бай» — надається країнам — членам МВФ для визначених МВФ цілей на підставі угод «стенд-бай» терміном до 12 місяців, а в окремих випадках до ЗО років. За цією угодою країна — член МВФ має право придбати в МВФ іноземну валюту в обмін на національну в межах попередньо обумовленої суми на визначений угодою термін.
У практиці міжнародних кредитних відносин подекуди застосовується безпроцентний кредит. Він надається із цільових грошових фондів, створених економічно розвиненими країнами з метою надання допомоги країнам, що розвиваються.
Функції кредиту
Перерозподільча — кредит забезпечуєакумуляцію тимчасово вільних грошових ресурсів домогосподарств, підприємницького та державного сектору, перетворюючи їх у позичковий капітал, який завдяки використанню численних форм кредиту перерозподіляється на користь тих суб’єктів, які мають тимчасову потребу використання запозичених грошових засобів.
Емісійна функція виявляється у створенні нових платіжних засобів кредитними установами.
Економія витрат обігу завдяки тому, що кредит суттєво прискорює швидкість обороту грошових ресурсів і здешевлює обслуговування грошового обігу.