Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки

Цели и задачи анализа кредитоспособности: определение способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, размера кредита, который может быть предоставлен, условий предоставления кредита.

При этом прогнозируется финансовое состояние клиента.

Для анализа используют систему финансовых коэффициентов:

· Коэффициент абсолютной ликвидности - денежные средств и краткосрочные финансовые вложения/краткосрочные обязательства - 0.2-0.25

· Промежуточный коэффициент покрытия - включает дебиторскую задолженность - 0.7-0.8

· Общий коэффициент покрытия - включает запасы и затраты

· Коэффициент финансовой независимости - доля капитала в активах.

Используются различные варианты рейтингов.

 

 

Банковские риск: сущность, виды, управление.

Обычно выделяют три категории банковских рисков:

· Финансовые

· Функциональные

· Прочие по отношению к банку внешние риски

Финансовые риски связаны с непредвиденными изменениями в объемах доходности стоимости и структуре активов и пассивов

Функциональные риски - имеют отношение к процессу создания любого продукта или оказания услуги. Функциональному риску подвержен любой банк. Возникают в следствие невозможности своевременно и в полном объеме контролировать финансово-хозяйственные процесс, собирать и анализировать соответствующую информацию.

Финансовые риски:

Кредитный; Ценовой; Валютный; Риск открытой позиции; Риск конвертации; Инвестиционный; Рыночный риск; Риск инфляции; Базисный риск; Риск изменения процентных ставок; Базисный риск; Риск разрыва; Риск ликвидности

РИСК НЕПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ

К функциональным риска относятся:

· Стратегический - ошибки в стратегии банка

· Технологический риск - связан с используемыми банком технологиями

· Риск операционных или накладных расходов (риск неэффективности)

· Риск внедрения новых продуктов и технологий- увязан с расходами и доходами

Прочие риски:

· Риск несоответствия - связан с непредвиденными изменениями условий государственного регулирования и возможными проблемами во внутрибанковской системе управления и контроля.

· Риск потери репутации

Способы управления некоторыми видами финансового риска:

Анализ; Контроль; Мониторинг; Установление лимитов; Аудит; Управленческие; информационные системы

Финансовые и организационные инструменты:

· Установление лимитов

· Управленческая отчетность

· Регламентация деятельности

Инструменты управления кредитным риском:

· Резервы на возможные потери по ссуде

· Кредитные рейтинги

Инструменты управления риском ликвидности:

· Первичный и вторичный резервы

· Мини-банк - создание возможности оперативных заимствований

· Иные рыночные инструменты, связанные с внешними заимствованиями.

Инструменты управления риском изменения процентных ставок:

Процентные фьючерсы. Фьючерсный рынок - рынок контрактов для регулирования уровня цен и ставок.

· Своп. Временная покупка чего-либо с гарантией последующей продажи.

· Валютные фьючерсы, опционы, свопы

 

 

Меры воздействия к КБ за нарушение пруденциальных норм деятельности.

Порядок проверки кредитного учреждения устанавливается Советом Директоров ЦБ РФ. При выявлении тех или иных нарушений в деятельности КБ ЦБ РФ вправе:

· Потребовать от КБ устранить выявленные нарушения

· Взыскать штраф в размере до 0.1% от размера минимального уставного капитала.

· Ограничить проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев.

В случае, если КБ не устранил нарушения, а также если эти нарушения создали реальную опасность для интересов вкладчиков, санкции ЦБ РФ усиливаются. В этом случае ЦБ имеет право:

· Произвести взыскание штрафа с банка до 1% от оплаченного уставного фонда, но не более 1% от минимального размера капитала.

· Потребовать от КБ

· Осуществить мероприятия по своему финансовому оздоровлению, включая коррективы в структуре активов.

· Заменить руководителя

· Провести реорганизацию банка

· Ввести для данного банка несколько иные экономические нормативы на срок до 6 месяцев.

· Запретить банку на срок до года открывать филиалы и осуществлять отдельные операции предусмотренные лицензией

· На срок до 18 месяцев назначить временную администрацию по управлению данным банком

· Отозвать лицензию на проведение банковских операций