2020-01-15
127
ЗПр = ЗФЗП: n; (6)
де, ЗФЗП – загальний фонд заробітної плати, грн…
ЗПр =1604375,5/36 = 44565,99 грн.
Середньомісячна заробітна плата (ЗПм)
ЗПм = ЗПр: 12; (7)
ЗПм = 44565,99:12 = 3713,83 грн.
5. Планування чисельності праці апарату управління.
Розрахунок чисельності та фонду заробітної плати апарату управління лісгоспу проводимо згідно штатного розпису в таблиці 11.
Таблиця 11.Розрохунок чисельності та фонду заробітнаї плати апарату управління
| Змн. |
| Арк. |
| № докум. |
| Підпис |
| Дата |
| Арк. |
| 18 |
| КР. ЕОПЛГ. 5.09010301. 08.01 ПЗ |
| Посада | кількість | місячний фонд ЗП на 1 | місязний фонд ЗП всього | річний фонд ЗП, грн | |||
| лісничий | 8 | 2359 | 18872 | 226464 | |||
| помічник лісничого | 8 | 2166 | 17328 | 207936 | |||
| ст. майстер | 16 | 1709 | 27344 | 328128 | |||
| майстер | 72 | 1582 | 113904 | 1366848 | |||
| бухгалтер | 8
| 1582 | 12656 | 151872 | |||
| єгер | 8 | 1277 | 10216 | 122592 | |||
| майстер лісозаготівель | 8 | 1739 | 13912 | 166944 | |||
| всього | 128 | 12414 | 214232 | 2570784 | |||
| соц. Заходи | 4618,008 | 79694,304 | 956331,648 | ||||
| разом | 17032,008 | 293926,304 | 3527115,648 | ||||
Зведений план по праці і заробітній платі на підприємство проводимо в таблиці 12.
Таблиця 12. Зведений план по праці та заробітній платі
| Показники | Одиниці виміру | План на рік |
| 1.Обсяг товарної продукції | грн. | 6976732,64 |
| 2.Кількість працівників,всього | чол. | 164 |
| 3.в тому числі робітників | чол. | 36 |
| 4.Виробіток на одного працівника | грн. | 42541,05 |
| 5.Виробіток на одного робітника | грн. | 193798,13 |
| 6.Загальний фонд ЗП | грн. | 1169369,91 |
| 7.Середньорічний фонд ЗП робітника | грн. | 44565,99 |
| 8.Середньомісячний фонд ЗП робітника | грн. | 3713,83 |
| 9.Середня ЗП одного працівника | грн. | 7130,30 |
| 10.Витрати ЗП на 1 грн. товарної продукції | грн. | 0,17 |
| Змн. |
| Арк. |
| № докум. |
| Підпис |
| Дата |
| Арк. |
| 19 |
| КР. ЕОПЛГ. 5.09010301. 08.01 ПЗ |
В цьому розділі розраховуємо витрати пов’язані з використанням лісогосподарських механізмів та матеріалів, що забезпечують виконання усіх запланованих у виробничій програмі лісогосподарських робіт (заходів).
Розрахунок витрат на матеріали
Проведення запланованих робіт (заходів) вимагає витрат матеріалів, потребу в яких визначаємо виходячи з планових обсягів робіт, норм витрат матеріальних ресурсів, а їх вартість обчислюється за цінами придбання. Розрахунок витрат проводимо в таблиці 13.
Таблиця 13. Розрахунок потреби та вартості матеріалів
|
|
|
| Назва робіт та матеріалів | Обєм | Норма витрат | Кількість | Ціна, грн. | Сума, грн. |
| Освітлення, га | 1197,5 | ||||
| диски шт/м3 | 4/1000 | 5 | 120 | 600,00 | |
| бензин л/н/зм | 0,372 | 445,47 | 9,8 | 4365,61 | |
| масло | 20% | 89,094 | 15 | 1336,41 | |
| Всього | 6302,02 |
| Змн. |
| Арк. |
| № докум. |
| Підпис |
| Дата |
| Арк. |
| 20 |
| КР. ЕОПЛГ. 5.09010301. 08.01 ПЗ |
| Прочищення | 2577,15 | ||||
| сокира шт/м3 | 2/1000 | 5 | 65 | 335,03 | |
| напилок | 1/1000 | 3 | 21 | 54,12 | |
| Всього | 389,15 | ||||
| Прорідження | 5700,78 | ||||
| пильні ланцюги шт/м3 | 5/1000 | 29 | 20 | 570,08 | |
| бензин л/м3 | 0,434 | 2474,14 | 9,8 | 24246,56 | |
| масло л/м3 | 20% | 494,83 | 15 | 7422,42 | |
| Всього | 32239,05 | ||||
| Прохідна рубка | 4341,82 | ||||
| пильні ланцюги шт/м3 | 5/1000 | 22 | 120 | 2605,09 | |
| бензин л/м3 | 0,405 | 1758,44 | 9,8 | 17232,68 | |
| мосло л/м3 | 20% | 351,69 | 15 | 5275,31 | |
| Всього | 25113,09 | ||||
| Санітарні рубки | 32479,33 | ||||
| пильні ланцюги шт/м3 | 5/1000 | 162 | 120 | 19487,60 | |
| бензин л/м3 | 0,431 | 13998,59 | 9,8 | 137186,19 | |
| масло л/м3 | 20% | 2799,72 | 15 | 41995,77 | |
| Всього | 198669,57 | ||||
| Трелювання | 10999,98 | ||||
| дизельне паливо л/м3 | 2,5 | 27499,95 | 9,8 | 269499,51 | |
| масло л/м3 | 20% | 5499,99 | 15 | 82499,85 | |
| Всього | 351999,36 | ||||
| Відведення лісосік під РД | 967,73 | ||||
| стовпчики шт. | 4 | 3870,92 | 24 | 92902,08 | |
| краска л. | 0,03 | 116,1276 | 32 | 3716,08 | |
| Всього | 96618,16 | ||||
| Відведення лісосік під РГК | 175,43 | ||||
| товпчики шт. | 4 | 701,72 | 24 | 16841,28 | |
| краска | 0,03 | 21,0516 | 32 | 673,65 | |
| Всього | 17514,93 | ||||
| Підготовка грунту | 281,52 | ||||
| дизельне паливо л/м3 | 12,78 | 3597,83 | 9,8 | 35258,69 | |
| масло л/м3 | 20% | 719,57 | 15 | 10793,48 | |
| Всього | 46052,17 | ||||
| Посадка лісу, ручна | 256 | ||||
| сіянці | 1025 | 262400 | 0,06 | 15744,00 | |
| Всього | 15744,00 | ||||
| Доповнення, | 154,2 | ||||
| сіянці, шт. | 195 | 30069 | 0,06 | 1804,14 | |
| Всього | 1804,14 |
| Змн. |
| Арк. |
| № докум. |
| Підпис |
| Дата |
| Арк. |
| 21 |
| КР. ЕОПЛГ. 5.09010301. 08.01 ПЗ |
Продовження таблиці 13
| Створення мін. Смуг | 151,11 | ||||
| дизельне паливо л/км | 1,74 | 262,93 | 9,8 | 2576,73 | |
| масло л/м3 | 20% | 52,58628 | 15 | 788,79 | |
| Всього | 3365,52 | ||||
| Догляд за мін. Смугами | 890,1 | ||||
| дизельне паливо л/м3 | 1,98 | 1762,40 | 9,8 | 17271,50 | |
| масло л/м3 | 20% | 352,4796 | 15 | 5287,19 | |
| Всього | 22558,69 | ||||
| Заготівля насіння | 35 | ||||
| бензин | 25/100 | 8,75 | 9,8 | 85,75 | |
| Всього | 85,75 | ||||
| Всього разом | 818455,60 |
Розрахунок витрат на утримання і експлуатацію лісогосподарських механізмів
У лісогосподарському виробництві здійснення багатьох технологічних операцій вимагає залучення до виробничого процесу, не тільки трудових ресурсів, але й різного роду машин і механізмів. Використання яких теж пов’язане з витратами. Розрахунки цих витрат проводимо в таблиці 14.
План собівартості робіт
План по собівартості продукції складається з кошторису витрат на виробництво та планових калькуляцій по різних видах робіт.
Кошторис витрат на виробництво – це розрахунок витрат пов’язаних з виробничо-господарською діяльністю підприємства. Витрати групуються за економічними елементами витрат.
Планова калькуляція складається для визначення собівартості одиниці робіт за статтями витрат. В калькуляції (таблиця 15) проводимо розрахунок витрат на заплановані лісогосподарські роботи (заходи).
Висновки
В результаті проведення розрахунків про роботу Олевського лісового господарства я вирахував, що після реалізації продукції підприємство покриє всі витрати і отримає прибуток. Я вважаю що в лісгоспі правильно встановлені ціни на продукцію, та правильно розподіленні робітники для виконання кожного виду роботи.
Тому для покращення роботи підприємства я пропоную отриманий прибуток витратити на оновлення механізації виробництва, та модернізації застарілої техніки.
| Змн. |
| Арк. |
| № докум. |
| Підпис |
| Дата |
| Арк. |
| 26 |
| КР.ЕОПЛГ. 5.09010301. 08.01 ПЗ |
| Розроб. |
| Єроменко А.Ю. |
| Перевір. |
| Фесюк М.М. |
| Н. Контр. |
| Затверд. |
| ВИСНОВКИ |
| Літ. |
| Акрушів |
| 1 |
| МЛК – 45 |
|
|
|
       |
Таблиця 15. Розрахунок собівартості та відпускної ціни робіт
| Назва робіт | Об'єм робіт | Загальні витрати, грн. | Прибуток | Ціна виробника | ПДВ, грн. | Відпускна ціна, грн. | |||||||||||||
| Виробнича собівартість, грн. | Адмін. витрати з нарахування, грн. | Разом | На одиницю робіт, грн. | ||||||||||||||||
| Технологічна собівартість, грн. | Загально-господарські витрати | Всього | |||||||||||||||||
| ФОП з нарахування на соц.заходи | Витрати на матеріал | Вартість послуг | Всього | ||||||||||||||||
| грн | % | ||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | ||||
| 1.Рубки пов'язані з веденням лісового господарства | |||||||||||||||||||
| 1.Освітлення, м3 | 1197,50 | 48011,48 | 2,98 | 6302,02 | 10297,39 | 16599,40 | 580,98 | 17180,38 | 105255,55 | 122435,93 | 102,24 | 25,56 | 127,80 | 25,56 | 153,36 | ||||
| 2.Прочищення, м3 | 2577,15 | 332455,52 | 20,66 | 389,15 | 389,15 | 13,62 | 402,77 | 728842,08 | 729244,85 | 282,97 | 70,74 | 353,71 | 70,74 | 424,45 | |||||
| 3.Проріджування, м3 | 5700,78 | 63374,24 | 3,94 | 32239,05 | 13522,34 | 45761,40 | 1601,65 | 47363,04 | 138935,32 | 186298,36 | 32,68 | 8,17 | 40,85 | 8,17 | 49,02 | ||||
| 4.Прохідна рубка, м3 | 4341,82 | 27268,95 | 1,69 | 25113,09 | 5810,11 | 30923,20 | 1082,31 | 32005,51 | 59781,71 | 91787,22 | 21,14 | 5,29 | 26,43 | 5,29 | 31,71 | ||||
| 2.Інші рубки | |||||||||||||||||||
| 1.Санітарна рубка, м3 | 32479,33 | 189061,66 | 11,75 | 198669,57 | 40367,31 | 239036,88 | 8366,29 | 247403,17 | 414479,79 | 661882,96 | 20,38 | 5,09 | 25,47 | 5,09 | 30,57 | ||||
| Всього | 660171,85 | 41,03 | 262712,87 | 69997,15 | 332710,02 | 11644,85 | 344354,87 | 1447294,44 | 1791649,31 | ||||||||||
| 3.Допоміжні лісогосподарські роботи | |||||||||||||||||||
| 1.Відведення лісосік під РД, га | 1935,45 | 135945,58 | 8,45 | 96618,16 | 96618,16 | 3381,64 | 99999,80 | 298033,42 | 398033,22 | 205,65 | 51,41 | 257,07 | 51,41 | 308,48 | |||||
| 2.Відведення лісосік під РГК, га | 350,86 | 42065,90 | 2,61 | 17514,93 | 17514,93 | 613,02 | 18127,95 | 92221,05 | 110349,00 | 314,51 | 78,63 | 393,14 | 78,63 | 471,77 | |||||
| 3.Механізоване трелювання, м3 | 10999,98 | 51224,21 | 3,18 | 351999,36 | 58707,72 | 410707,08 | 14374,75 | 425081,83 | 112298,81 | 537380,64 | 48,85 | 12,21 | 61,07 | 12,21 | 73,28 | ||||
| 4.Кінне трелювання, м3 | 29437,47 | 311879,16 | 19,39 | 71850,00 | 71850,00 | 2514,75 | 74364,75 | 683732,55 | 758097,30 | 25,75 | 6,44 | 32,19 | 6,44 | 38,63 | |||||
| Всього | 541114,85 | 33,63 | 466132,45 | 130557,72 | 596690,17 | 20884,16 | 617574,33 | 1186285,83 | 1803860,16 | ||||||||||
| 4.Лісокультурні роботи | |||||||||||||||||||
| 1.Ручна посадка лісу, га | 264,96 | 94836,67 | 5,89 | 15744,00 | 195,43 | 15939,43 | 557,88 | 16497,31 | 207910,38 | 224407,69 | 846,95 | 211,74 | 1058,69 | 211,74
| 1270,42 | ||||
| 2.Ручний догляд за л/к, га | 821,79 | 277852,65 | 17,27 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 609136,25 | 609136,25 | 741,23 | 185,31 | 926,54 | 185,31 | 1111,85 | ||||||
| 3.Доповнення л/к, га | 154,21 | 10489,98 | 0,65 | 1804,14 | 19,16 | 1823,30 | 63,82 | 1887,12 | 22997,18 | 24884,30 | 161,37 | 40,34 | 201,71 | 40,34 | 242,05 | ||||
| 4.Підготовка грунту, га | 281,52 | 12019,35 | 0,75 | 46052,17 | 26836,18 | 72888,35 | 2551,09 | 75439,44 | 26350,01 | 101789,45 | 361,57 | 90,39 | 451,96 | 90,39 | 542,36 | ||||
| 5.Заготівля насіння, кг. | 700,00 | 1936,40 | 0,12 | 85,75 | 100,78 | 186,53 | 6,53 | 193,05 | 4245,16 | 4438,21 | 6,34 | 1,59 | 7,93 | 1,59 | 9,51 | ||||
| Всього | 397135,05 | 24,68 | 63686,06 | 27151,55 | 90837,60 | 3179,32 | 94016,92 | 870638,98 | 964655,90 |
| |||||||||
| Продовження таблиці 15 | |||||||||||||||||||
| 5.Охорона лісу від пожеж | |||||||||||||||||||
| 1.Влаштування мін. смуг, км | 151,11 | 1647,08 | 0,10 | 3365,52 | 2517,68 | 5883,20 | 205,91 | 6089,11 | 3610,89 | 9700,01 | 64,19 | 16,05 | 80,24 | 16,05 | 96,29 | ||||
| 2.Догляд за мін. Смугами, км | 890,10 | 8796,93 | 0,55 | 22558,69 | 13446,70 | 36005,39 | 1260,19 | 37265,58 | 19285,51 | 56551,09 | 63,53 | 15,88 | 79,42 | 15,88 | 95,30 | ||||
| Всього | 10444,01 | 0,65 | 25924,22 | 15964,38 | 41888,60 | 1466,10 | 43354,70 | 22896,40 | 66251,10 | ||||||||||
| Разом | 1608865,75 | 100,00 | 818455,60 | 243670,80 | 1062126,40 | 37174,42 | 1099300,82 | 3527115,65 | 4626416,47 | ||||||||||
| Змн. |
| Арк. |
| № докум. |
| Підпис |
| Дата |
| Арк. |
| 24 |
| КР. ЕОПЛГ. 5.09010301. 08.01 ПЗ |
Фінансовиі план єпідсумковим розділом річного плану, він узагальнює в грошовому виразі всі планові результати діяльності підприємства, план розробляється на рік з розбивкою на квартали.
