Группа счетов | Номер счета | Наименование счета | ||
Класс I. | ||||
АКТИВЫ | ||||
1000 | Наличные денежные средства и монетарные драгоценные металлы | |||
1001 | Наличные денежные средства в кассе | |||
1002 | Наличные денежные средства в пути | |||
1006 | Монетарные драгоценные металлы | |||
1008 | Резервная касса ПРБ | |||
1009 | Изъятые наличные денежные средства из обращения | |||
1010 | Наличные денежные средства и монетарные драгоценные металлы | |||
1011 | Наличные денежные средства в кассе банка и его филиалах | |||
1012 | Наличные денежные средства в пути | |||
1013 | Наличные денежные средства в обменных валютных пунктах | |||
1014 | Наличные денежные средства в удаленных подразделениях банка | |||
1015 | Наличные денежные средства в банкоматах | |||
1016 | Монетарные драгоценные металлы | |||
1017 | Дорожные чеки | |||
1020 | Корреспондентские счета | |||
1021 | Счета «Ностро» в ПРБ | |||
1022 | Счета «Ностро» в банках-нерезидентах стран членов ОЭСР | |||
1023 | Счета «Ностро» в банках- нерезидентах стран не членов ОЭСР | |||
1024 | Счета «Ностро» в банках – резидентах | |||
1030 | Средства в расчетах
| |||
1031 | Суммы выясненного характера для обработки | |||
1032 | Суммы невыясненного характера | |||
1034 | Транзитные и клиринговые суммы | |||
1040 | Финансирование капитальных вложений | |||
1041 | Финансирование капитальных вложений за счет республиканского бюджета | |||
1042 | Финансирование капитальных вложений за счет местного бюджета | |||
1100 | Ценные бумаги приобретенные для продажи | |||
1101 | Казначейские векселя, облигации и другие ценные бумаги | |||
1102 | Ценные бумаги банков | |||
1103 | Ценные бумаги юридических лиц | |||
1104 | Ценные бумаги приобретенные по соглашениям «Репо» | |||
1105 | Переоценка ценных бумаг приобретенных для продажи | |||
1200 | Краткосрочные размещения на срок до 1 месяца | |||
1202 | В ПРБ | |||
1203 | В банках ПМР | |||
1204 | В банках нерезидентах | |||
1206 | Беспроцентные размещения | |||
1210 | Краткосрочные размещения на срок от 1 месяца до 1 года | |||
1212 | В ПРБ | |||
1213 | В банках ПМР | |||
1214 | В банках – нерезидентах | |||
1216 | Беспроцентные размещения | |||
1300 | Кредиты овердрафт | |||
1301 | Банкам | |||
1302 | Правительству и бюджетным организациям | |||
1303 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |||
1304 | Предприятиям АПК | |||
1305 | Предприятиям топливно – энергетического комплекса | |||
1306 | Строительным организациям | |||
1307 | Торгово – посредническим предприятиям | |||
1308 | Кредиты прочим юридическим лицам | |||
1310 | Кредиты на срок до 1 месяца
| |||
1311 | Банкам | |||
1312 | Правительству и бюджетным организациям | |||
1313 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |||
1314 | Предприятиям АПК | |||
1315 | Предприятиям топливно – энергетического комплекса | |||
1316 | Строительным организациям | |||
1317 | Торгово – посредническим предприятиям | |||
1318 | Прочим юридическим лицам | |||
1319 | Физическим лицам | |||
1330 | Кредиты на срок от 1 месяца до 1 года | |||
1331 | Банкам | |||
1332 | Правительству и бюджетным организациям | |||
1333 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |||
1334 | Предприятиям АПК | |||
1335 | Предприятиям топливно – энергетического комплекса | |||
1336 | Строительным организациям | |||
1337 | Торгово – посредническим предприятиям | |||
1338 | Прочим юридическим лицам | |||
1339 | Физическим лицам | |||
1350 | Среднесрочные кредиты на срок от 1 года до 3 лет | |||
1351 | Банкам | |||
1352 | Правительству и бюджетным организациям | |||
1353 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |||
1354 | Предприятиям АПК | |||
1355 | Предприятиям топливно – энергетического комплекса | |||
1356 | Строительным организациям | |||
1357 | Торгово – посредническим предприятиям | |||
1358 | Прочим юридическим лицам | |||
1359 | Физическим лицам | |||
1370 | Долгосрочные кредиты на срок свыше 3 лет | |||
1371 | Банкам | |||
1372 | Правительству и бюджетным организациям | |||
1373 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |||
1374 | Предприятиям АПК | |||
1375 | Предприятиям топливно – энергетического комплекса | |||
1376 | Строительным организациям | |||
1377 | Торгово – посредническим предприятиям | |||
1378 | Прочим юридическим лицам | |||
1379 | Физическим лицам | |||
1390 | Просроченные кредиты | |||
1391 | Банкам | |||
1392 | Правительству и бюджетным организациям | |||
1393 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |||
1394 | Предприятиям АПК | |||
1395 | Предприятиям топливно – энергетического комплекса | |||
1396 | Строительным организациям | |||
1397 | Торгово – посредническим предприятиям | |||
1398 | Прочим юридическим лицам | |||
1399 | Физическими лицами | |||
1410 | Беспроцентные кредиты | |||
1411 | Банкам | |||
1412 | Правительству и бюджетным организациям | |||
1413 | Предприятиям промышленности, транспорта и связи | |||
1414 | Предприятиям АПК | |||
1415 | Предприятиям топливно – энергетического комплекса | |||
1416 | Строительным организациям | |||
1417 | Торгово – посредническим предприятиям | |||
1418 | Прочим юридическим лицам | |||
1419 | Физическим лицам | |||
1430 | Прочие кредиты | |||
1431 | Кредитные карты | |||
1432 | Коммерческие учтенные векселя | |||
1433 | Факторинг | |||
1434 | Вексельные кредиты | |||
1435 | Прочие займы, предоставленные клиентам | |||
1436 | Консорциальные кредиты | |||
1437 | Просроченные прочие кредиты | |||
1470 | КОНТР – СЧЕТ: Скидки на потери по кредитам | |||
1471 | Контр - счет: Скидки на потери по кредитам | |||
1480 | Требования по финансовому лизингу | |||
1481 | Требования к банкам по финансовому лизингу | |||
1482 | Требования к клиентам по финансовому лизингу | |||
1500 | Обязательные фонды банков в ПРБ | |||
1501 | Фонд обязательного резервирования счетов и депозитов | |||
1502 | Фонд обязательного страхования счетов и депозитов физических лиц | |||
1550 | Инвестиционные ценные бумаги | |||
1551 | Государственные ценные бумаги, купленные с инвестиционными целями | |||
1552 | Инвестиционные ценные бумаги банков | |||
1553 | Инвестиционные ценные бумаги юридических лиц | |||
1554 | Ценные бумаги из портфеля банка переданные в залог | |||
1555 | Премия по инвестиционным ценным бумагам (выдержанным в портфеле банка до срока погашения) | |||
1560 | КОНТР-СЧЕТ: Дисконты по инвестиционным ценным бумагам
| |||
1561 | КОНТР –СЧЕТ: Дисконты по инвестиционным ценным бумагам | |||
1570 | Прямые инвестиции | |||
1571 | Инвестиции в дочерние предприятия | |||
1572 | Инвестиции в ассоциированные компании | |||
1573 | Инвестиции в паи и долевое участие в кредитных организациях | |||
1574 | Инвестиции в паи и долевое участие юридических лиц | |||
1600 | Основные средства | |||
1601 | Земля | |||
1602 | Здания и сооружения | |||
1603 | Мебель и оборудование | |||
1604 | Транспортные средства | |||
1605 | Улучшение арендованной собственности | |||
1606 | Основные средства, переданные в аренду | |||
1607 | Основные средства, полученные в финансируемую аренду | |||
1608 | Прочие основные средства | |||
1610 | Нематериальные активы | |||
1611 | Нематериальные активы | |||
1620 | Контр-счет: Амортизация по нематериальным активам | |||
1621 | Амортизация по нематериальным активам | |||
1630 | Прочие материальные активы | |||
1631 | Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы | |||
1632 | Хозяйственные материалы | |||
1633 | Камни и немонетарные драгоценные металлы | |||
1640 | КОНТР – СЧЕТ: Износ материальных активов | |||
1642 | Контр - счет: Износ по зданиям и сооружениям | |||
1643 | Контр – счет: Износ по мебели и оборудованию | |||
1644 | Контр - счет: Износ по транспортным средствам | |||
1645 | Контр – счет: Износ по улучшению арендованных средств | |||
1646 | Контр – счет: Износ по основным активам, переданным в аренду | |||
1647 | Контр – счет: Износ по активам, полученным в финансируемую аренду | |||
1648 | Контр – счет: Износ по прочим основным средствам | |||
1649 | Контр – счет: Износ по малоценным и быстроизнашивающимся предметам | |||
1650 | Текущие требования | |||
1651 | Расчеты с работниками банка | |||
1652 | Расчеты по налогам | |||
1653 | Прочие расчеты с государственным бюджетом | |||
1654 | Расчеты по наличным сделкам по операциям с иностранной валютой | |||
1655 | Расчеты с другими физическими и юридическими лицами | |||
1656 | Расчеты с брокерами (по диллинговым операциям) | |||
1657 | Дебиторы по капитальным вложениям | |||
1658 | Дивиденды к получению | |||
1659 | Прочие требования | |||
1660 | Прочие активы
| |||
1661 | Дебиторы по документарным расчетам | |||
1662 | Активы восстановленные во владение | |||
1663 | Прочее недвижимое имущество | |||
1664 | Купленные проценты по ценным бумагам | |||
1665 | Другие активы | |||
1700 | Предоплаченные проценты и прочие предоплаты расходов | |||
1701 | Предоплаченные проценты по полученным кредитам и депозитам | |||
1702 | Авансовые платежи в бюджет | |||
1703 | Прочие предоплаты расходов | |||
1710 | Наращенные проценты к выплате по депозитам | |||
1711 | Наращенные проценты по корреспондентским счетам | |||
1712 | Наращенные проценты по счетам до востребования органов государственной власти и управления | |||
1713 | Наращенные проценты по счетам до востребования юридических лиц | |||
1714 | Наращенные проценты по счетам до востребования физических лиц | |||
1715 | Наращенные проценты по сберегательным счетам | |||
1716 | Наращенные проценты по краткосрочным депозитам на срок до 1 месяца | |||
1717 | Наращенные проценты по краткосрочным депозитам на срок от 1 месяца до 1 года | |||
1718 | Наращенные проценты по среднесрочным депозитам на срок от 1 года до 3 лет | |||
1719 | Наращенные проценты по долгосрочным депозитам на срок свыще 3 лет | |||
1720 | Наращенные проценты к выплате по кредитам и ценным бумагам | |||
1721 | Наращенные проценты по выпущенным в обращение ценным бумагам | |||
1722 | Наращенные проценты по кредитам полученным на срок до 1 месяца | |||
1723 | Наращенные проценты по кредитам полученным на срок от 1 месяца до 1 года | |||
1724 | Наращенные проценты по кредитам полученным на срок от 1 года до 3 лет | |||
1725 | Наращенные проценты по кредитам полученным на срок свыше 3 лет | |||
1726 | Наращенные платежи по задолженности по финансовому лизингу | |||
1727 | Наращенные проценты по займам в головном банке и филиалах | |||
1728 | Прочие наращенные проценты | |||
1740 | Наращенные проценты к получению | |||
1741 | Наращенные проценты по ценным бумагам | |||
1742 | Наращенные проценты к получению по кредитам на срок до 1 месяца | |||
1743 | Наращенные проценты к получению по кредитам на срок от 1 месяца до 1 года | |||
1744 | Наращенные проценты к получению по кредитам на срок от 1 года до 3 лет | |||
1745 | Наращенные проценты к получению по кредитам на срок свыше 3 лет | |||
1746 | Наращенные проценты к получению по просроченным кредитам | |||
1747 | Наращенные платежи к получению по финансовому лизингу | |||
1800 | Размещения в головном банке и филиалах | |||
1801 | Размещения в головном банке | |||
1802 | Размещения в местных филиалах | |||
1803 | Размещения в филиалах банка за рубежом | |||
1810 | Расчеты между филиалами и головным банком | |||
1811 | Расчеты между филиалами и головным банком | |||
1812 | Расчеты между филиалами банка за рубежом и головным банком |
Группа счетов | Номер счета | Наименование счета |
Класс II | ||
ПАССИВЫ | ||
2000 | Наличные денежные средства, выпущенные в обращение | |
2001 | Наличные денежные средства, выпущенные в обращение | |
2020 | Корреспондентские счета | |
2021 | Средства на счетах “Лоро” | |
2022 | Овердрафт счетов “Ностро” | |
2023 | Счета кредитных организаций | |
2030 | Средства в расчетах | |
2031 | Суммы выясненного характера для обработки | |
2032 | Суммы невыясненного характера | |
2033 | Инкассированная денежная выручка | |
2034 | Транзитные и клиринговые суммы | |
2035 | Извещенные и выпущенные тратты | |
2036 | Инкассированные платежи, подлежащие перечислению по назначению | |
2100 | Выпущенные в обращение ценные бумаги | |
2101 | Со сроком погашения до 1 месяца | |
2102 | Со сроком погашения от 1 месяца до 1 года | |
2103 | Со сроком погашения от 1 года до 3 лет | |
2104 | Со сроком погашения свыше 3 лет | |
2105 | Ценные бумаги, проданные по соглашениям «Репо» | |
2106 | Премии по выпущенным в обращение ценным бумагам | |
2110 | КОНТР-СЧЕТ: Дисконт по ценным бумагам, выпущенным в обращение | |
2111 | Дисконт по ценным бумагам, выпущенным в обращение | |
2180 | Счета республиканского бюджета | |
2181 | Счета республиканского бюджета | |
2182 | Счета учреждений республиканского бюджета | |
2183 | Счета государственных внебюджетных фондов | |
2184 | Счета республиканского бюджета для финансирования капитальных вложений | |
2185 | Счета республиканского бюджета для финансирования капитальных вложений за счет собственных средств | |
2186 | Счета республиканского бюджета по спецфондам | |
2187 | Счета учреждений республиканского бюджета по спецфондам | |
2188 | Текущие счета подведомственных учреждений республиканского бюджета | |
2189 | Прочие счета республиканского бюджета | |
2190 | Счета местного бюджета | |
2191 | Счета местного бюджета | |
2192 | Текущие счета учреждений местного бюджета | |
2194 | Счета местного бюджета для финансирования капитальных вложений | |
2195 | Счета местного бюджета для финансирования капитальных вложений за счет собственных средств | |
2198 | Текущие счета подведомственных учреждений местного бюджета | |
2199 | Прочие счета местного бюджета | |
2210 | Счета и депозиты до востребования юридических лиц | |
2211 | Текущие счета государственных предприятий и организаций | |
2212 | Текущие счета негосударственных предприятий и организаций | |
2213 | Текущие счета юридических лиц- нерезидентов | |
2214 | Текущие счета предпринимателей без образования юридического лица | |
2215 | Гарантийные депозиты юридических лиц | |
2216 | Депозиты по дебетовым картам юридических лиц | |
2217 | Условно закрытые счета | |
2218 | Расчетные чеки | |
2219 | Прочие депозиты | |
2220 | Депозиты до востребования физических лиц | |
2221 | Депозиты до востребования физических лиц | |
2222 | Депозиты до востребования физических лиц в иностранной валюте, типа “А” | |
2223 | Депозиты до востребования физических лиц в иностранной валюте, типа “В” | |
2224 | Депозиты по дебетовым картам физических лиц | |
2225 | Условно закрытые счета | |
2228 | Чековые депозиты | |
2229 | Прочие депозиты | |
2230 | Сберегательные депозиты | |
2231 | Сберегательные депозиты физических лиц | |
2232 | Сберегательные сертификаты | |
2240 | Краткосрочные депозиты на срок до 1 месяца | |
2241 | Краткосрочные депозиты банков | |
2242 | Краткосрочные депозиты юридических лиц | |
2243 | Краткосрочные депозиты предпринимателей без образования юридического лица | |
2244 | Краткосрочные депозиты физических лиц | |
2245 | Депозитные сертификаты | |
2246 | Беспроцентные депозиты | |
2250 | Краткосрочные депозиты на срок от 1 месяца до 1 года | |
2251 | Краткосрочные депозиты банков | |
2252 | Краткосрочные депозиты юридических лиц | |
2253 | Краткосрочные депозиты предпринимателей без образования юридического лица | |
2254 | Краткосрочные депозиты физических лиц | |
2255 | Депозитные сертификаты | |
2260 | Среднесрочные депозиты на срок от 1 года до 3 лет | |
2261 | Среднесрочные депозиты банков | |
2262 | Среднесрочные депозиты юридических лиц | |
2263 | Среднесрочные депозиты предпринимателей без образования юридического лица | |
2264 | Среднесрочные депозиты физических лиц | |
2270 | Долгосрочные депозиты на срок свыше 3-х лет | |
2271 | Долгосрочные депозиты банков | |
2272 | Долгосрочные депозиты юридических лиц | |
2273 | Долгосрочные депозиты предпринимателей без образования юридического лица | |
2274 | Долгосрочные депозиты физических лиц | |
2310 | Кредиты, полученные на срок до 1 месяца | |
2311 | Овердрафт | |
2312 | Кредиты, полученные от ПРБ | |
2313 | Кредиты, полученные от банков | |
2314 | Кредиты, полученные от международных финансовых организаций | |
2315 | Кредиты, переведенные на беспроцентный статус | |
2330 | Кредиты, полученные на срок от 1 месяца до 1 года | |
2332 | Кредиты, полученные от ПРБ | |
2333 | Кредиты, полученные от банков | |
2334 | Кредиты, полученные от международных финансовых организаций | |
2350 | Среднесрочные кредиты, полученные на срок от 1 года до 3 лет | |
2352 | Кредиты, полученные от ПРБ | |
2353 | Кредиты, полученные от банков | |
2354 | Кредиты, полученные от международных финансовых организаций | |
2370 | Долгосрочные кредиты, полученные на срок свыше 3 лет | |
2372 | Кредиты, полученные от ПРБ | |
2373 | Кредиты, полученные от банков | |
2374 | Кредиты, полученные от международных финансовых организаций | |
2390 | Просроченные полученные кредиты | |
2391 | Просроченные полученные кредиты от ПРБ | |
2392 | Просроченные полученные кредиты от банков | |
2393 | Просроченные полученные кредиты от международных финансовых организаций | |
2480 | Платежи по финансовому лизингу | |
2481 | Платежи банкам по финансовому лизингу | |
2482 | Платежи клиентуре по финансовому лизингу | |
2500 | Обязательные резервы банков в ПРБ | |
2501 | Фонды обязательного резервирования счетов и депозитов | |
2502 | Фонды обязательного страхования счетов и депозитов физических лиц | |
2650 | Прочие обязательства | |
2651 | Расчеты с работниками банка | |
2652 | Расчеты по налогам | |
2653 | Прочие расчеты с государственным бюджетом | |
2654 | Расчеты по наличным сделкам по операциям с иностранной валютой. | |
2655 | Расчеты с другими физическими и юридическими лицами | |
2656 | Расчеты с брокерами по (диллинговым операциям) | |
2657 | Кредиторы по капитальным вложениям | |
2658 | Дивиденды к выплате | |
2660 | Прочие пассивы | |
2661 | Кредиторы по документарным расчетам | |
2662 | Другие пассивы | |
2700 | Полученные не заработанные проценты и прочие предоплаты | |
2701 | Полученные не заработанные проценты | |
2702 | Прочие предоплаты доходов | |
2710 | Наращенные проценты к получению по размещениям | |
2711 | Наращенные проценты по счетам “Ностро” | |
2712 | Наращенные проценты по краткосрочным размещениям на срок до 1 месяца | |
2713 | Наращенные проценты по депозитам и размещениям на срок от 1 месяца до 1 года | |
2714 | Наращенные проценты по размещениям в филиалах | |
2715 | Прочие наращенные проценты | |
2720 | Наращенные проценты к получению по кредитам и ценным бумагам | |
2721 | Наращенные проценты по ценным бумагам,. приобретенным для продажи | |
2722 | Наращенные проценты по кредитам овердрафт на срок до 1 месяца | |
2723 | Наращенные проценты по кредитам на срок от 1 месяца до 1 года | |
2724 | Наращенные проценты по среднесрочным кредитам на срок от 1 года до 3 лет | |
2725 | Наращенные проценты по долгосрочным кредитам на срок свыше 3 лет | |
2726 | Наращенные проценты по просроченным кредитам | |
2727 | Наращенные проценты по прочим кредитам | |
2728 | Наращенные платежи по задолженности по финансовому лизингу | |
2729 | Наращенные проценты по инвестиционным ценным бумагам | |
2730 | Наращенные проценты к выплате | |
2731 | Наращенные проценты к выплате по кредитам на срок до 1 месяца | |
2732 | Наращенные проценты к выплате по кредитам на срок от 1 месяца до 1 года | |
2733 | Наращенные проценты к выплате по кредитам на срок от 1 года до 3 лет | |
2734 | Наращенные проценты к выплате по кредитам на срок свыше 3-х лет | |
2735 | Наращенные проценты к выплате по просроченным кредитам | |
2736 | Наращенные платежи по финансовому лизингу | |
2740 | Скидки на прочие потери | |
2741 | Скидки на прочие потери | |
2800 | Займы в головном банке и филиалах | |
2801 | Займы в головном банке | |
2802 | Займы в местных филиалах | |
2803 | Займы в филиалах банка за рубежом | |
2810 | Расчеты между головным банком и филиалами | |
2811 | Расчеты между головным банком и местными филиалами | |
2812 | Расчеты между головным банком и филиалами банка за рубежом |
Группа счетов | Номер счета | Наименование счета |
Класс III | ||
КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||
3000 | Основной акционерный капитал | |
3001 | Размещенные простые акции - у резидентов | |
3002 | Размещенные простые акции - у нерезидентов | |
3003 | Размещенные привилегированные акции - у резидентов | |
3004 | Размещенные привилегированные акции - у нерезидентов | |
3010 | КОНТР-СЧЕТ: Акции выкупленные у акционеров | |
3011 | КОНТР-СЧЕТ: Акции выкупленные у акционеров | |
3050 | Резервы и прочий капитал | |
3051 | Избыточный капитал | |
3052 | Резервный капитал | |
3053 | Специальный капитал | |
3054 | Нераспределенная прибыль текущего года | |
3055 | Нераспределенная прибыль прошлых лет | |
3056 | Прочие резервы | |
3100 | КОНТР-СЧЕТ: Дивиденды, выплаченные авансом | |
3101 | КОНТР-СЧЕТ: Дивиденды, выплаченные авансом |