Управление кредитными рисками в системе менеджмента коммерческого банка

Кредитные риски: Сущность, виды и управление

Содержание:

Перечень сокращений и условных обозначений……………………………………

Введение……………………………………………………………………………….

1 Управление кредитными рисками в системе менеджмента коммерческого банка…………………………………………………………………………….........

1.1 Сущность и виды управления рисками в коммерческих банках…………………………………………………………………………...

1.2 Характеристика кредитных рисков коммерческого банка…………........

1.3 Методы управления кредитными рисками……………………………….

1.4 Организация процесса управления кредитным риском в коммерческом банке…………………………………………………………………………….

2 Анализ кредитных рисков коммерческого банка на примере МКБ “Москомприватбанк”…………………………………………………………………

2.1 Характеристика и организационная структура управления МКБ “Москомприватбанк”…………………………………………………………………

2.2 Информационная база анализа кредитных рисков МКБ “Москомприватбанк”…………………………………………………………………

2.3 Вертикальный и горизонтальный анализ рисковых статьей баланса МКБ “Москомприватбанк”……………………………………………............

2.4 Анализ кредитного портфеля МКБ “Москомприватбанк” с точки зрения подверженности кредитному риску…………………………………………

2.4.1 Анализ портфеля кредитов МКБ “Москомприватбанк” в разрезе экономических отраслей заемщиков……………………………….................

    2.4.2 Анализ портфеля кредитов МКБ “Москомприватбанк” в разрезе методов предоставления и погашения кредитов……………………

    2.4.3 Анализ портфеля кредитов МКБ “Москомприватбанк” в разрезе различных уровней процентных ставок……………………………..

    2.4.4 Анализ кредитного портфеля МКБ “Москомприватбанк” по видам обеспечения……………………………………………………………..

    2.4.5 Анализ качества кредитного портфеля МКБ “Москомприватбанк”…………………………………………………………..

 

2.5 Анализ процентного риска МКБ “Москомприватбанк”…………………

 

3 Рекомендации по снижению уровня кредитных рисков МКБ “Москомприватбанк”…………………………………………………………..

 

Заключение……………………………………………………………………...

 

Перечень используемой литературы………………………………………….

 

Приложение А Обобщенная схема банковских рисков ……………………………

Приложение В Организационная структура МКБ “Москомприватбанк”………...

Приложение Д Баланс МКБ «Москомриватбанк» за 2003, 2004 г.г……………….

 

Перечень сокращений и условных обозначений

 

КБ – коммерческий банк

КПБ – кредитная политика банков

руб. - рубль

РФ - Российская Федерация

ЦБ – ценная бумага

ЦБ – Центральный банк

 

 

Введение

 

Эффективная национальная экономика - гарантия независимости государства. Она требует комплексных программ экономических реформ, реальных гарантий неотразимости перехода от административно – хозяйственных методов управления к рыночной экономике.

Значительная роль в экономических реформах принадлежит эффективной финансовой и денежно - кредитной политике. Банковские реформы состоят из изменения структуры кредитного обращения, которое приведет к новым формам предоставления кредитов и их свободной продажи предприятиям, а также совершенствования технологии управления кредитными рисками. В условиях формирования рыночной среды, развития промышленного и сельскохозяйственного производства большое внимание в организационной и структурной перестройке экономики отводится коммерческим банкам и банковской системе в целом.

Актуальность выбранной темы выпускной работы бакалавра характеризуется тем, что одной из проблем в осуществлении реформирования и становления финансово - кредитного механизма, а так же и развития банковской системы в целом, является достаточно высокая рискованность кредитных операций. Необходимо указать, что основополагающими причинами являются: нормативно - правовое несовершенство вопроса защиты интересов кредитора от кредитных рисков, неудовлетворительное финансово-хозяйственное состояние субъектов предпринимательства, не достаточная кадровая подготовка работников банковской системы. Ситуация, которая сложилась в банковской сфере, свидетельствует о том, что банки терпят финансовый крах в связи с чрезвычайно рискованной кредитной политикой. Этим объясняется потребность во всестороннем изучении отечественного и частично иностранного опыта относительно снижения уровня кредитных рисков, исследования современного состояния по данной теме, освещения новых методов, концептуальных подходов, научно-методических рекомендаций по вопросу снижения рисковых для банка операций и усовершенствования законодательства в  этой области.

Проблема обеспеченности возвращения кредитов, реализации залогового права и формирования резерва покрытия на возможные потери, а также оценки и страхования имущества нашли свое отображение в работах Лаврушина О.М., Мороза А.Н., Баканова М.И., Балабанова И.Т., Ковалева В.В., Галасюка В.М., Костюченко В.М. и прочих российских ученых.

Между тем, на настоящее время в России комплексного определения видов кредитных рисков, источников их возникновения, анализа влияния на прибыльность - убыточность кредитных операций в условиях перехода к рынку не проводилось. Такое положение объясняется прежде всего ограниченным использованием товарно - денежных отношений на протяжении продолжительного времени. Это исключало необходимость обеспечения гарантии возвращения выданных займов, оценки кредитоспособности заемщика и соответственно и страхования кредитов. Поэтому, по причинам сложности и многогранности проблемы, которая исследуется, немало вопросов нуждается в углубленном системном изучении.

Объектом исследования является коммерческий банк МКБ “Москомприватбанк”. Предметом исследования являются риски, при экономических отношениях, которые возникают между банком и другими субъектами хозяйственной деятельности.

Целью работы является изучение теоретических, методологических и практических аспектов управления кредитными рисками, разработка рекомендаций относительно снижения рискованности банковских операций.

Поставленная цель обуславливает необходимость решения следующих основных задач:

- изучить теоретические аспекты управления кредитными рисками в коммерческом банке;

- провести анализ кредитных рисков коммерческого банка на примере ЗАО МКБ “Москомприватбанк”;

- выработать рекомендации относительно снижения уровня кредитных рисков в МКБ “Москомприватбанк”

Методологическую и теоретическую основу работы составляют существующие разработки российских и зарубежных научных деятелей, законодательные и нормативные акты Правительства РФ, Центрального Банка РФ, внутрибанковские инструкции и положения. Информационную основу составляют отчетные и текущие материалы МКБ “Москомприватбанк”, данные периодической печати, другие источники информации.

 

Управление кредитными рисками в системе менеджмента коммерческого банка