Сводный реестр поступлений и выбытий

За «____» _____________ 201___г.

Наименование ОФК

Наименование бюджета

Единица измерения рубли

Остаток на начало дня ________                        Остаток на конец дня _______________

Поступления в бюджет.

Данные сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета группируется по кодам бюджетной классификации с указанием промежуточных итогов по каждому коду. Общая сумма поступлений за операционный день отражается в показателе "остаток на конец дня".

Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета формируется за текущий операционный день на основании данных расчетных документов полученных из банка, платежных ордеров банка о частичной оплате Инкассовых поручений.

Поступления по расчетным документам, в которых не указан код бюджетных классификаций или указан несуществующий код, относятся к невыясненным поступлениям.

Невыясненные поступления, по которым отсутствуют расчетные документы, невыясненные документы учитываются по колу бюджетной классификации "невыясненные поступления" зачисляемые в Федеральный бюджет. Администратором поступлений является ОФК.

Неквалифицированные поступления по расчетным документам, в которых неуказан код ОКАТО муниципального образования или указан несуществующий код, отражает по коду бюджетной классификации невыясненные поступления, зачисляемые в Федеральный бюджет.

Указанные поступления могут быть возвращены ОФК плательщику по его заявлению не позднее трех рабочих дней со дня его обращения в ОФК. Возврат осуществляется на основании справки ОФК в платежном поручении. На возврат указывается "Возврат ошибочно перечисленных поступлений в связи с невозможностью их идентификации к доходам бюджета".

Суммы неквалифицированных поступлений учитываются:

1) По коду бюджетной классификации "невыясненные поступления, зачисляемые в Федеральный бюджет" если в полях ИНН и КПП получателя расчетного документа указаны значения ИНН и КПП администратора поступлений в Федеральный бюджет. Если в полях ИНН и КПП получателя платежного документа указаны значения ИНН и КПП администратора поступлений в местный бюджет при отсутствии ОКАТО поступления зачисляются в Федеральный бюджет.

2) По коду бюджетной классификации, невыясненные поступления отражают суммы платежей, зачисляемые в Федеральный бюджет.

Суммы поступлений, отнесенные в текущем операционном дне к разряду невыясненных, а так же результаты выяснения их принадлежности отражаются в ведомости учета невыясненных поступлений на основании расчетных документов, прилагаемых к выписке, а так же ………. администраторов поступлений