2020-01-14
89
Важливими класифікаціями, які застосовують для формування системи показників статистики кредиту, є розподіл кредитних операцій за функціями кредитора, за формами, видами та за термінами надання.
Класифікація кредиту за різними ознаками.
Ø Розподільча функція кредиту базується на розподілі грошових коштів на основі повернення.
Ø Емісійна функція кредиту полягає в утворенні кредитних коштів обороту та заміщення готівкових грошей.
Ø Контрольна функція кредиту полягає у здійсненні контролю за ефективністю діяльності економічних суб’єктів.
Банківський кредит надається банками в грошовій формі підприємствам, населенню і державі. Кредитні відносини між банками і клієнтами виникають не тільки при одержанні останніми позички, але й при розміщенні ними своїх заощаджень у вигляді внесків на поточних і депозитних рахунках. Банківський кредит відрізняється від комерційного не тільки для об’єктів, але і для суб’єктів кредитування, а також за своєю динамікою.
Ø Комерційний кредит надається одним підприємством іншому у вигляді продажу товарів з відстрочкою платежу. Він має товарну форму та оформлюється векселем, який оплачується через комерційний банк. Процент з комерційного кредиту нижчий, ніж з банківського, та входить в ціну товару та в суму векселя.
Ø При державному кредиті позичальником або кредитором виступає держава або місцеві органи влади, а кредит набуває вигляду позик, які реалізуються, в основному, через фінансово – кредитні установи. Державний кредит використовується для покриття частки державних видатків, а також для регулювання економіки.
Ø Споживчий кредит як форма банківського кредиту видається населенню для придбання товарів тривалого користування а також для оплати послуг довготривалого характеру.
Ø Міжбанківський кредит – відносно нова форма кредиту. Міжбанківський кредит являє собою надання банками кредиту один одному, коли в одних виникають вільні ресурси, а в інших їх не вистачає.
Ø Міжнародний кредит являє собою економічні відносини між державами, іноземними банками і фірмами з приводу передачі валютних чи товарних ресурсів на засадах повернення у певні строки та з виплати відсотків.
Ø Акцептний кредит – один з видів кредиту, який надається комерційними банками своїм клієнтам. На відміну від облікового кредиту, що надається векселедержателю, акцептний кредит отримує векселедавець, який виступає гарантом послуги.
Ø Револьверний кредит – поновлюваний кредит, який застосовується на національному і світових ринках позичкових капіталів. Він надається в межах встановленого ліміту заборгованості та строків погашення автоматично, без додаткових переговорів між сторонами кредитної угоди.
Ø Онкольний кредит – короткостроковий кредит, що повертається позичальником за першою вимогою банку. Онкольний кредит надається комерційними банками, як правило, під забезпечення облігацій, векселів, інших цінних паперів і товарів. Погашається позичальником звичайно з попередженням за два – сім днів. Ставка відсотків з онкольного кредиту нижча, ніж із строкових позичок. Онкольний кредит вважається найліквіднішою статтею активу банку після касової готівки. Онкольний кредит застосовується банками для регулювання кредитної позиції, а також підтримки необхідного рівня ліквідності банку.
Ø Обліковий кредит – надається банками при обслуговуванні платіжного обороту клієнтів. Він випливає з вексельного обігу. Вексель є грошовим документом, що містить зобов’язання векселедавця або вказаної ним особи провести платіж у певний строк на певну суму. Кредитна угода виникає внаслідок купівлі банком векселя, за яким одержувачем коштів є його клієнт. Клієнт одержує гроші у формі готівки або переказом на поточний рахунок. Передача векселя банку здійснюється шляхом індосаменту (передатного напису на документі). Одержувачем коштів за індексованим векселем стає банк.
Ø Ломбардний кредит – короткостроковий кредит під заставу рухомого майна, яке швидко реалізується. Назва цього кредиту виникла від назви області в Італії (Ломбардії), де лихварі займалися такими операціями ще в середні віки. Позичальник зберігає право власності на майно, віддане в заставу кредитору. Вартість застави, як правило, перевищує суму кредиту.
Ø Кооперативний кредит – надається кооперативними кредитними установами. За сучасних умов численні кредитні кооперативи дедалі більше перетворюються на універсальні інститути, наближаються за своїми функціями до комерційних банків.
Ø Контокорентний кредит – вид банківського кредиту, який надається клієнтам, що мають в банку поточний рахунок. Обсяг і строки позички визначаються господарськими потребами клієнта, але в межах встановленого в кредитному договорі ліміту для кожного позичальника залежно від його фінансового стану і репутації.
Ø Компенсаційні кредити – позики, що надаються Міжнародним валютним фондом країнам – членам на термін 3-5 років для компенсування скорочення експортного виторгу, спричиненого тимчасовими і незалежними від країни-позичальника причинами: стихійні лиха, непередбачене падіння світових цін та ін. Компенсаційні кредити не повинні перевищувати протягом року 50% квоти країни в МВФ. Загальна заборгованість для компенсаційних кредитів – 100% квоти. Для одержання компенсаційних кредитів країна повинна довести МВФ наявність обґрунтованої причини, що зумовила скорочення експортної виручки. Рівень відсоткових ставок за компенсаційний кредит відповідає ставкам звичайного кредиту у МВФ.
Ø Іпотечний кредит – це довгострокові позички, що надаються під заставу нерухомості (землі і будівель) переважно спеціалізованими інститутами – іпотечними банками, а в деяких країнах – комерційними та іншими банками. Неповернення позички за цим кредитом у термін приводить до втрати позичальником нерухомості і передачі її іншому власнику або банку.
Ø Короткостроковий кредит – надається на термін до 1 року. Він видається під товарно-матеріальні цінності, витрати, цінності в розрахунках, на поточні потреби у платежах.
Ø Середньостроковий кредит – надається на термін від 1 до 3 років.
Ø Довгостроковий – на термін вище 3 років. Довгостроковий і середньостроковий кредити надаються на витрати, пов’язані з вкладенням в основні фонди, оборотні кошти і фінансові активи.
