Наличный и безналичный денежный оборот

Экономические процессы, происходящие в государстве с рыночной экономикой, неразрывно связаны с денежным обращением.

Сложное…переплетение…разнообразных производственных, инвестиционных и торговых процессов, неразрывно связанные с ними процессы накопления и вложения капитала, формирование и использование кредитных средств обеспечиваются благодаря денежному обращению – движению денег в наличной и безналичной формах.

Налично-денежное обращение — движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются: для оплаты товаров, работ, услуг; для расчетов, не связанных с движением товаров и услуг (расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, стипендий, пенсий, по выплате страховых возмещении по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, по платежам населения, на хозяйственные нужды, на оплату командировок, на представительские расходы, на закупку сельхозпродукции и т.д.). Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек).

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами и т.д.

Регулятором наличного денежного обращения выступает ЦБ. Исключительным правом эмиссии (увеличения денежной массы в обращении) наличных денег, органи­зации их обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России. Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право ЦБ подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денеж­ных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. пре­дельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

К основным методам организации наличного денежного обращения в РФ относятся:

1) установление банками обслуживаемым хозяйственным органам лимитов остатков касс и других кассовых нормативов (расходование средств из выручки, порядок и сроки сдачи денег в кредитное учреждение);

2) надзор за соблюдением условий работы с наличностью, в том числе вышеназванных нормативов;

3) контроль за своевременной выдачей денег на оплату труда.

Как уже отмечалось раннее денежное обращение состоит из двух форм, наличной и безналичной. Между ними существует тесная связь, деньги постоянно переходят из одной формы в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот.

Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам кредитных организаций.

В современной экономике безналичное движение денег значительно превышает объем наличных расчетов. Это обусловлено удобством, быстротой и контролируемостью таких расчетов.

В РФ можно выделить следующие принципы организации безналичных расчетов.

1) Средства на счет получателя зачисляются после списания со счета плательщика.

2) Все юридические лица (предприятия, объединения, организации и учреждения), независимо от организационно-правовых форм и сферы деятельности, обязаны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков.

3) Предприятия обязаны производить свои расчеты с другими предприятиями-контрагентами, как правило, в безналичном порядке через банки.

4) Списание денежных средств со счета клиента осуществляется банком только по распоряжению владельца.

5) Участники хозяйственных операций вправе самостоятельно избирать форму безналичных расчетов и отражать данный выбор в заключаемых договорах.

6) Платеж должен совершаться в установленные сроки.

7) Участники расчетов должны поддерживать достаточный уровень ликвидности, обеспечивающий бесперебойное функционирование все платежной системы.

Существуют различные формы безналичных расчетов, которым соответствуют определенные платежные инструменты. Обычно различают следующие формы: расчеты платежными поручениями (банковский перевод); расчеты по аккредитиву; расчеты чеками; расчеты по инкассо.

В России только платежными поручениями обслуживается 92% безналичного денежного оборота; на остальные формы безналичных расчетов, включая инкассовые, приходится 8%, из них на чеки – 0,1%.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам. К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй – платежи в бюджет и внебюджетный фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. 

В странах с развитыми экономическими отношениями значительная часть денежного оборота (до 90% всего денежного обращения) осуществляется путём безналичного оборота по текущим банковским счетам. Безналичные расчёты, заменяя оборот наличных денег, уменьшают потребности в них, ускоряют оборот средств, сокращают издержки производства. Способствуют накоплению и аккумулированию денежных средств, облегчают их перераспределение через финансово-кредитную систему.

Как правило, безналичные расчеты используются в оптовом обороте товаров и услуг, во внешнеэкономических операциях и других трансакциях. Наличные расчеты, в основном – в розничном обороте товаров и услуг, но в России существует своя особенность: наличные деньги используются также в оптовом обороте и некоторых других расчетах.

Денежный оборот государства представляет собой непрерывное движение денег в наличной и безналичной формах. Бесперебойно функционирующий денежный оборот является важнейшей частью современной экономики и является залогом нормальных экономических условий в стране.