Анализ динамики и структуры срочных обязательств. Оценка сроков привлечения средств и их стабильности

Срочные обязательства – это денежные средства, размещенные клиентами по договору, одним из целей которого является срок размещения. Они размещаются под проценты, т.е. привлекаются банками на условиях платности. Чем больше срок договора, тем устойчивее ресурсы.

Прежде всего, это срочные депозиты и средства физических и юридических лиц, привлеченные на конкретный срок, межбанковские займы, а также средства, поступившие от выпуска депозитных и сберегательных сертификатов, а также от эмиссии векселей и облигаций. Таким образом, в эту группу входят счета, по которым привлекаются самые дорогие для банка ресурсы, однако относительно других групп пассивов они более устойчивыми. Следовательно, при большом удельном весе данной группы, с одной стороны, удорожается ресурсная база банка, а с другой — повышается предсказуемость возникновения новых обязательств, что облегчает задачу поддержания ликвидности.

В составе срочных обязательств можно выделить следующие группы:

- кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства в других банках (межбанковские кредиты);

- депозиты и прочие привлеченные средства юридических и физических лиц;

- выпущенные банком долговые обязательства (эмиссия собственных ценных бумаг): депозитные и сберегательные сертификаты, векселя и облигации.

Срочные обязательства для банков более стабильны, чем обязательства до востребования, но не всегда. Как только возникает трудная, кризисная ситуация, срочные обязательства становятся «еще хуже», чем обязательства до востребования. С точки зрения стабильности лучше всего и надежней ценные бумаги, потому что они практически гарантируют, что эти деньги будут в банке весь срок. Когда начинается кризис, происходит отток денежных средств. Люди начинают забирать вклады. Для того, что успокоить вкладчиков и избежать массового оттока денежных средств, было принято решение о страховании вкладов.

В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации при наступлении страхового случая возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100 % от суммы вкладов в Банке, но не более 700 000 р.

Если вкладчик имеет несколько вкладов в банке и суммарный размер обязательств банка по этим вкладам превышает 700 000 р., то возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размера.

Страхование вкладов и увеличение процентных ставок по вкладам увеличило возможности банка привлекать денежные средства.

В таблицах 10-12 представлен анализ динамики и структуры срочных обязательств по группам в зависимости от срока обязательств. Данные представлены по кварталам и за год в целом с подведением итогов. В таблице 16 представлен расчет средних сроков срочных обязательств банка по группам: межбанковские кредиты, кредиты и депозиты и прочие привлеченные средства физических и юридических лиц, а также выпущенные банком долговые обязательства в виде ценных бумаг (депозитные и сберегательные сертификаты, векселя и облигации).

Таблица 10. Динамика срочных обязательств ФИА - банка по группам источников за 2009г., тыс.р.

№

Наименование статьи

Данные оборотной ведомости на:

Абсолютное изменение показателя за:

01.01.2009

01.04.2009

01.07.2009

01.10.2009

01.01.2010

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

весь год

3 (a)

4(b)

5(c)

6(d)

7(е)

8=4-3

9=5-4

10=6-5

11==7-6

12=8+9+10+ +11 или 7- 3

31204

Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России
- кредиты на срок от 31 до 90 дней

1358000

1379000

1461000

605000

180000

21000

82000

-856000

-425000

-1178000

31205

кредиты на срок от 91 до 180 дней

200000

40000

197500

140000

80000

-160000

157500

-57500

-60000

-120000

31302

Кредиты и депозиты, полученные
кредитнымиорг. от кред.орг. на 1 день

230000

30000

230000

-200000

-30000

31303

на срок от 2 до 7 дней

30000

106000

134000

30000

76000

28000

-134000

31304

на срок от 8 до 30 дней

251000

43000

44200

104600

-251000

43000

1200

60400

-146400

31305

на срок от 31 до 90 дней

100000

31308

на срок от 1 года до 3 лет

227000

41806

депозиты ком.орг.,наход-ся в
гос.соб-ти на срок от 1 года до 3 лет

1000

20000

1000

19000

20000

42002

депозиты негос.фин.орг.
на срок до 30 дней

60000

3000

60000

-60000

3000

42003

Депозиты негосударственных финансовых
организаций на срок от 31 до 90 дней

700

70580

25000

6300

69880

-45580

-18700

-6300

-700

42004

на срок от 91 до 180 дней

70800

25500

22800

70800

-45300

-2700

22800

42005

на срок от 181 дня до 1 года

26500

100400

113700

26500

73900

13300

113700

42006

на срок от 1 года до 3 лет

33500

42103

на срок от 31 до 90 дней

5700

5100

33300

15400

-5700

5100

28200

-17900

9700

42104

на срок от 91 до 180 дней

65510

1700

33000

501

13711

-63810

31300

-32499

13210

-51799

42105

на срок от 181 дня до 1 года

13380

11890

4116

35583

34438

-1490

-7774

31467

-1145

21058

42106

на срок от 1 года до 3 лет

501

510

5000

-501

510

4490

4499

42107

на срок свыше 3 лет

6621

1297

-5324

42203

Депозиты негосударственных некоммерческих организаций
на срок от 31 до 90 дней

25000

-25000

42204

на срок от 91 до 180 дней

10000

4350

10000

-5650

4350

42205

на срок от 181 дня до 1 года

1000

501

-499

42206

на срок от 1 года до 3 лет

1810

13453

29383

1810

11643

15930

29383

42207

на срок свыше 3 лет

53650

42303

Депозиты на срок от 31 до 90 дней

10033

10692

11250

8745

13409

659

558

-2505

4664

3376

42304

Депозиты на срок от 91 до 180 дней

821867

482465

404654

375533

418104

-339402

-77811

-29121

42571

-403763

42305

Депозиты на срок от 181 дня до 1 года

71420

112393

104676

110193

121681

40973

-7717

5517

11488

50261

42306

Депозиты на срок от 1 года до 3 лет

3603048

4341285

4740524

5327484

6221708

738237

399239

586960

894224

2618660

42307

Депозиты на срок свыше 3 лет

1120192

1097026

1020547

913152

1053127

-23166

-76479

-107395

139975

-67065

42604

Депозиты на срок от 91 до 180 дней

1399

1727

490

724

1304

328

-1237

234

580

-95

42605

Депозиты на срок от 181 дня до 1 года

124

129

132

138

-42

-28

42606

Депозиты на срок от 1 года до 3 лет

5375

3172

3597

4855

6044

-2203

425

1258

1189

669

42607

Депозиты на срок свыше 3 лет

219

3949

3265

3402

205

3730

-684

137

-3197

-14

42807

привлеч.средства фин.органов суб-тов РФ и
органов местного самоупр-я на свыше 3 лет

24138

52104

Выпущенные депозитные сертификаты со сроком погашения
от 181 дня до 1 года

10500

-10500

52301

Выпущенные векселя и банковские акцепты до востребования

1653

30497

33230

34297

43880

28844

2733

1067

9583

42227

52302

со сроком погашения до 30 дней

6040

1000

36156

-5040

-1000

36156

30116

52303

со сроком погашения от 31 до 90 дней

114520

185911

148510

12983

1053

71391

-37401

-135527

-11930

-113467

52304

со сроком погашения от 91
до 180 дней

1043

12933

6327

23029

15589

11890

-6606

16702

-7440

14546

52305

со сроком погашения от 181 дня
до 1 года

229284

243435

85488

10857

5473

14151

-157947

-74631

-5384

-223811

52306

со сроком погашения свыше 1 года
до 3 лет

62204

30228

-31976

-30228

-62204

Итого

8039121

8497898

8740129

8133953

9004297

458777

242231

-606176

870344

965176

Таблица 11. Относительные показатели динамики срочных обязательств ФИА - банка по группам источников за 2009г., %

№

Наименование статьи

Индексы (темпы) роста, %

Индексы (темпы) прироста, % (J_п= J_p-100)

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

весь год

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

весь год

J_p=b/a*100

J_p=c/b*100

J_p=d/c*100

J_p=е/d*100

J_p=е/а*100

31204

Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России - кредиты на срок от 31 до 90 дней

101,55

105,95

41,41

29,75

13,25

1,55

5,95

-58,59

-70,25

-86,75

31205

кредиты на срок от 91 до 180 дней

20,00

493,75

70,89

57,14

40,00

-80,00

393,75

-29,11

-42,86

-60,00

31302

Кредиты и депозиты, полученные кредитнымиорг. от кред.орг. на 1 день

13,04

100,00

0,00

-86,96

0,00

-100,00

31303

на срок от 2 до 7 дней

353,33

126,42

0,00

253,33

26,42

-100,00

31304

на срок от 8 до 30 дней

0,00

102,79

236,65

41,67

-100,00

2,79

136,65

-58,33

31305

на срок от 31 до 90 дней

31308

на срок от 1 года до 3

41806

депозиты ком.орг.,наход-ся в гос.соб-ти на срок от 1 года до 3 лет

2000,00

100,00

1900,00

0,00

42002

депозиты негос.фин.орг. на срок до 30 дней

0,00

-100,00

42003

Депозиты негосударственных финансовых организаций на срок от 31 до 90 дней

10082,86

35,42

25,20

0,00

9982,86

-64,58

-74,80

-100,00

42004

на срок от 91 до 180 дней

36,02

89,41

-63,98

-10,59

42005

на срок от 181 дня до 1 года

378,87

113,25

278,87

13,25

42006

на срок от 1 года до 3 лет

42103

на срок от 31 до 90 дней

0,00

652,94

46,25

270,18

-100,00

552,94

-53,75

170,18

42104

на срок от 91 до 180 дней

2,60

1941,18

1,52

2736,73

20,93

-97,40

1841,18

-98,48

2636,73

-79,07

42105

на срок от 181 дня до 1 года

88,86

34,62

864,50

96,78

257,38

-11,14

-65,38

764,50

-3,22

157,38

42106

на срок от 1 года до 3 лет

100,00

0,00

980,39

0,00

-100,00

880,39

-100,00

42107

на срок свыше 3 лет

100,00

19,59

100,00

0,00

-80,41

0,00

-100,00

42203

Депозиты негосударственных некоммерческих организаций на срок от 31 до 90 дней

0,00

-100,00

42204

на срок от 91 до 180 дней

43,50

0,00

-56,50

-100,00

42205

на срок от 181 дня до 1 года

100,00

50,10

100,00

0,00

-49,90

0,00

-100,00

42206

на срок от 1 года до 3 лет

743,26

218,41

0,00

643,26

118,41

-100,00

42207

на срок свыше 3 лет

100,00

0,00

-100,00

42303

Депозиты на срок от 31 до 90 дней

106,57

105,22

77,73

153,33

133,65

6,57

5,22

-22,27

53,33

33,65

42304

Депозиты на срок от 91 до 180 дней

58,70

83,87

92,80

111,34

50,87

-41,30

-16,13

-7,20

11,34

-49,13

42305

Депозиты на срок от 181 дня до 1 года

157,37

93,13

105,27

110,43

170,37

57,37

-6,87

5,27

10,43

70,37

42306

Депозиты на срок от 1 года до 3 лет

120,49

109,20

112,38

116,79

172,68

20,49

9,20

12,38

16,79

72,68

42307

Депозиты на срок свыше 3 лет

97,93

93,03

89,48

115,33

94,01

-2,07

-6,97

-10,52

15,33

-5,99

42604

Депозиты на срок от 91 до 180 дней

123,45

28,37

147,76

180,11

23,45

-71,63

47,76

80,11

42605

Депозиты на срок от 181 дня до 1 года

104,03

102,33

104,55

69,57

93,21

4,03

2,33

4,55

-30,43

-6,79

42606

Депозиты на срок от 1 года до 3 лет

59,01

113,40

134,97

124,49

77,42

-40,99

13,40

34,97

24,49

-22,58

42607

Депозиты на срок свыше 3 лет

1803,20

82,68

104,20

6,03

112,45

1703,20

-17,32

4,20

-93,97

12,45

42807

привлеч.средства фин.органов суб-тов РФ и органов местного самоупр-я на свыше 3 лет

100,00

0,00

-100,00

52104

Выпущенные депозитные сертификаты со сроком погашения от 181 дня до 1 года

0,00

-100,00

52301

Выпущенные векселя и банковские акцепты до востребования

1844,95

108,96

103,21

127,94

2654,57

1744,95

8,96

3,21

27,94

2554,57

52302

со сроком погашения до 30 дней

16,56

0,00

598,61

-83,44

-100,00

498,61

52303

со сроком погашения от 31 до 90 дней

162,34

79,88

8,74

8,11

0,92

62,34

-20,12

-91,26

-91,89

-99,08

52304

со сроком погашения от 91 до 180 дней

1239,98

48,92

363,98

67,69

1494,63

1139,98

-51,08

263,98

-32,31

1394,63

52305

со сроком погашения от 181 дня до 1 года

106,17

35,12

12,70

50,41

2,39

6,17

-64,88

-87,30

-49,59

-97,61

52306

со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет

100,00

48,59

0,00

-51,41

-100,00

Итого

105,71

102,85

93,06

110,70

112,01

5,71

2,85

-6,94

10,70

12,01

Таблица 12. Структура срочных обязательств ФИА - банка по группам источников за 2009г.

№

Наименование статьи

01.01.2009

01.04.2009

01.07.2009

01.10.2009

01.01.2010

тыс.р.

31204

Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России
- кредиты на срок от 31 до 90 дней

1358000

16,89

1379000

16,23

1461000

16,72

605000

7,44

180000

2,00

31205

кредиты на срок от 91 до 180 дней

200000

2,49

40000

0,47

197500

2,26

140000

1,72

80000

0,89

31302

Кредиты и депозиты, полученные
кредитнымиорг. от кред.орг. на 1 день

0,00

230000

2,71

30000

0,34

30000

0,37

0,00

31303

на срок от 2 до 7 дней

0,00

30000

0,35

106000

1,21

134000

1,65

0,00

31304

на срок от 8 до 30 дней

251000

3,12

0,00

43000

0,49

44200

0,54

104600

1,16

31305

на срок от 31 до 90 дней

0,00

100000

1,11

31308

на срок от 1 года до 3 лет

0,00

227000

2,52

41806

деп. ком.орг.,наход-ся в
гос.соб-ти на срок от1годадо3

0,00

1000

0,01

20000

0,25

20000

0,22

42002

депозиты негос.фин.орг.
на срок до 30 дней

0,00

60000

0,71

0,00

3000

0,03

42003

Депозиты негосударственных финансовых
организаций на срок от 31 до 90 дней

700

0,01

70580

0,83

25000

0,29

6300

0,08

0,00

42004

на срок от 91 до 180 дней

0,00

70800

0,81

25500

0,31

22800

0,25

42005

на срок от 181 дня до 1 года

0,00

26500

0,30

100400

1,23

113700

1,26

42006

на срок от 1 года до 3 лет

0,00

33500

0,37

42103

на срок от 31 до 90 дней

5700

0,07

0,00

5100

0,06

33300

0,41

15400

0,17

42104

на срок от 91 до 180 дней

65510

0,81

1700

0,02

33000

0,38

501

0,01

13711

0,15

42105

на срок от 181 дня до 1 года

13380

0,17

11890

0,14

4116

0,05

35583

0,44

34438

0,38

42106

на срок от 1 года до 3 лет

501

0,01

501

0,01

0,00

510

0,01

5000

0,06

42107

на срок свыше 3 лет

6621

0,08

6621

0,08

6621

0,08

1297

0,02

1297

0,01

42203

Депозиты негосударственных некоммерческих организаций
на срок от 31 до 90 дней

0,00

25000

0,29

0,00

42204

на срок от 91 до 180 дней

0,00

10000

0,12

4350

0,05

42205

на срок от 181 дня до 1 года

1000

0,01

1000

0,01

1000

0,01

501

0,01

501

0,01

42206

на срок от 1 года до 3 лет

0,00

1810

0,02

13453

0,17

29383

0,33

42207

на срок свыше 3 лет

53650

0,67

53650

0,63

53650

0,61

53650

0,66

53650

0,60

42303

Депозиты на срок от 31 до 90 дней

10033

0,12

10692

0,13

11250

0,13

8745

0,11

13409

0,15

42304

Депозиты на срок от 91 до 180 дней

821867

10,22

482465

5,68

404654

4,63

375533

4,62

Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:

6 7 8 9 10 11 12

Эластичность предложения

Виды юридических лиц

Субъект, объект, объективная, субъективная стороны правонарушения

Соотношение законности и правопорядка

Раннее средневековье. Апологетика. Патристика. Схоластика

Технология приготовления заправочных супов

Самый сильный аргумент, почему эволюция человека не могла быть