Организация налично-денежного оборота

Задание для самостоятельной подготовки по дисциплине Деньги, кредит, банки

Необходимо составить конспект по следующему плану

1. Закон денежного обращения

2. Факторы, влияющие на количество денег в обращении

3. Денежная масса. Денежные агрегаты, используемые для анализа движения денег.

4. Система безналичных расчетов в РФ.

5. Порядок расчетов платежными поручениями

6. Порядок расчетов платежными требованиями

7. Порядок расчетов инкассовыми поручениями

8. Порядок расчетов аккредитивами

9. Порядок расчетов чеками

Глава 2. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ

 

Вопросы для самопроверки

 

1. Что такое денежный оборот?

2. Что такое налично-денежный оборот?

3. Почему понятие "денежный оборот" шире, чем понятие "денежное обращение"?

4. Приведите примеры взаимосвязи налично-денежного и безналичного оборота.

6. Назовите основные принципы организации налично-денежного оборота.

7. Опишите схему организации налично-денежного оборота в РФ.

8. Назовите основные звенья налично-денежного оборота в РФ.

9. Сравните особенности безналичного и наличного оборота.

10. Назовите формы безналичных расчетов.

11. Укажите основные принципы организации безналичного расчета в РФ.

12. Что такое денежная масса?

13. Раскройте уравнение обмена закона денежного обращения.

14. Что такое денежные агрегаты? Какой критерий заложен при формировании последовательности денежных агрегатов?

15. Для чего используются показатели скорости обращения денег?

 

 

Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.

Денежное обращение отражает направленные потоки денег между: центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями любой организационно-правовой формы; коммерческими банками и физическими лицами; предприятиями и физическими лицами; коммерческими банками и финансовыми институтами различного назначения; финансовыми институтами различного уровня и физическими лицами.

 

Налично-денежный оборот

 

Налично-денежный оборот (налично-денежное обращение) является непрерывным процессом движения наличных денег (банкнот, казначейских билетов, металлических разменных монет).

Независимо от типа модели экономики (рыночной или административно-командной) налично-денежный оборот составляет меньшую в процентном соотношении с безналичным оборотом часть. Но несмотря на это, его роль чрезвычайно велика. Кругооборот наличных денег постоянно складывается именно в этой сфере, призванной обслуживать получение и расходование денежных доходов населения.

 

Организация налично-денежного оборота

 

Налично-денежный оборот организуется государством в лице Банка России и основывается на следующих принципах:

- все организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы должны хранить наличные деньги (за исключением установленного лимита) в коммерческих банках;

- банки устанавливают лимиты и сроки передачи наличности для обслуживаемых предприятий;

- обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

- предприятия могут получать наличные деньги от коммерческих банков, физических лиц и других предприятий. Расчеты предприятий происходят в основном в безналичной форме. Если предусмотрена оплата товаров (услуг) предприятием в наличной форме, то для этого оно либо снимает денежную наличность со своего счета в коммерческом банке, либо использует имеющиеся наличные средства, оставленные предприятию в пределах установленного лимита;

- управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость, эластичность денежного обращения;

- наличные деньги, находящиеся в оборотной кассе расчетно-кассового центра, в случае превышения установленного Банком России лимита переводятся в резервные фонды, изымаются из обращения;

- Банк России осуществляет постоянный мониторинг за наличным денежным оборотом в регионах страны.

Организацию налично-денежного оборота рассмотрим на примере Российской Федерации.

В России налично-денежный оборот регламентирован Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, утвержденным Банком России. Положение является обязательным для выполнения территориальными учреждениями Банка России, расчетно-кассовыми центрами (РКЦ), кредитными организациями и их филиалами, включая учреждения Сберегательного банка РФ, а также организациями, предприятиями и учреждениями (далее именуются предприятиями) на территории РФ.

Согласно Положению все предприятия независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий.

Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы учреждений банков или через объединенные кассы на предприятиях, а также предприятиями Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения банков.

Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном Положением о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации (в ред. Указания Банка России от 27 февраля 2010 г. N 2405-У). Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. Сроки сдачи предприятиями наличных денежных средств предполагаются, как правило, ежедневными.

Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых и других сборов, сдаются администрациями и сборщиками этих платежей непосредственно в учреждения банков или путем перевода через предприятия Госкомсвязи России.

Лимиты наличности, хранимые в кассах предприятий ежедневно, устанавливаются обслуживающими их банками по согласованию с руководителями этих предприятий. При этом учитывается специфика деятельности предприятия. Лимит кассы по указанию банка может обеспечивать нормальную работу предприятия с утра следующего дня, лимит может определяться в пределах среднедневной выручки наличными деньгами и т.д. Выдача банками наличных денег предприятиям производится, как правило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных организаций.

Аналогично регулируется наличность в кредитных организациях, обслуживаемых расчетно-кассовыми центрами (РКЦ).

Для обеспечения своевременной выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан территориальные учреждения Банка России или по их поручению РКЦ устанавливают для каждой кредитной организации и ее филиалов сумму минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня.

Установление лимитов оборотных касс расчетно-кассовых центров и их подкрепление осуществляются в соответствии с Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России в ред. Указания Банка России от 27 февраля 2010 г. N 2405-У.

Рассмотрим схему налично-денежного оборота РФ (рис. 2.1).