Парижский и Лондонский клубы кредиторов

1956 г. Парижский клуб кредиторов - неформальная организация индустриально развитых стран кредиторов, созданная для урегулирования государственной задолженности развивающихся стран.

Лондонский клуб неформальное объединение частных кредиторов (банков), созданная для урегулирования долгов.

Международные расчеты

Международные расчеты – это платежи по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими и политическими отношениями между юридическими лицами, органами власти и гражданами разных стран.

Виды международных расчетов:

1) - Торговые расчеты – платежи и поступления по внешнеторговым операциям по международному кредиту и по международным переводам грузов разными видами транспорта.

- Неторговые расчеты – платежи по содержанию дипломатических, консульских и других представительств и международных организаций, а также переводы денежных средств заграницу по поручению организаций и частных лиц.

2) - Расчеты наличными – оплата торговой сделки против получения товарораспределительных документов, то есть без предоставления кредита или отсрочки платежа.

- Расчеты в кредит – платеж производится либо до получения товарораспределительных документов, либо значительно после них.

Коммерческий кредит – продавец предоставляет покупателю отсрочку платежа (сначала товар, потом деньги).

Международные расчеты являются результатом заключения внешнеторговых контрактов между участниками сделки: покупатель (импортер) и продавец (экспортер).

Валютно-финансовые условия внешнеторгового контракта помимо форм расчетов и условий платежа включают принципы выбора валюты цены и валюты платежа, средства платежа, системы гарантий платежа и вида платежа.

Валюта платежа, в которой производятся расчеты, обычно совпадает с валютой цены и называется валютой контракта.

В случае несовпадения валюты цены и валюты платежа используется курс пересчета валют.

Средством платежа, как правило является валюта, но также может использоваться и ценные бумаги, номинированные в валюте платежа, то есть валютные ценности (международные чеки и векселя).

Система гарантий

Платежные гарантии применяются при наличии долгосрочных договоров о сотрудничестве, в которых для покупателя оговорен срок платежа.

В случае платежных гарантий покупатель товара перечисляет деньги за товар либо в банк покупателя, либо в банк продавца.

До тех пор, пока сроки платежей выдерживаются, банки не вмешиваются в ход осуществления сделки, иначе банк выплачивает продавцу сумму по контракту.

Банковская гарантия оплаты позволяет импортеру избежать отвлечение собственных или привлечения заемных средств для осуществления предоплаты за поставленный товар.

В качестве гарантии платежа по международным расчетам могут выступать:

- Аваль (на оборотной стороне) – гарантийная надпись банка на акцептованном переводном векселе юридически закрепляющее за данным банком обязательство платежа в случае неплатежеспособности покупателя

- Акцепт (на лицевой стороне) – согласие оплаты любого банковского документа, проставляется письменно печатью или подписью ИЛИ – подтверждение плательщика банка согласия оплатить данный переводной вексель.

Виды платежей:

1) Наличными;

2) С использованием авансовых платежей;

3) С использованием коммерческого кредита.

При осуществлении международных расчетов банк осуществляет две операции

1. Отправляет сообщение «авизо» банку экспортера о необходимости перечисления денег (в системе SWIFT);

2. Банк выполняет фактический трансферт денег для осуществления окончательного расчета.

Формы международных расчетов

Это регулируемое нормами международного права условие платежа, обладающее специфическими возможностями в отношении порядка зачисления средств на счет поставщика (экспортера), а так же это процедура оборота платежных документов.

Формы расчетов без участия кредита:

Аккредитивная

Инструмент – валютный документарный аккредитив (аккредитив – это еще одна форма гарантии при рисковых операциях).

Экспортер

Импортер

Банк экспортера

Банк импортера

1 – Импортер инициирует открытие аккредитива под данную сделку. Соответственно банк импортера дает гарантии оплаты данного контракта.

2 – Аккредитив передается банку экспортера. Банк экспортера уведомляет экспортера о получении им аккредитива.

3 – Экспортер передает все документы импортеру.

4 – Оплата производится из средств аккредитива.

5 – Документы об отгрузке товара (после получения документов и аккредитива)

Аккредитив – это документ, используемый при аккредитивной форме расчета. То есть это денежное обязательство банка импортера выплатить по данному контракту банку экспортеру для экспортера сумму контракта после того, как будут представлены документы, подтверждающие отправку товара.

Для проведения аккредитивной операции клиенту как правило необходимо обеспечить аккредитив путем залога или денежного депозита.

Аккредитивы бывают двух видов: отзывные и неотзывные.

Револьверный аккредитив – возобновляется автоматически при каждой новой сделке.

Преимущества использования аккредитива для импортера:

1. Снижение рисков, связанных с предоплатой;

2. Гибкое планирование денежных потоков;

3. Возможность подтверждения своей платежеспособности особенно в отношениях с новыми контрагентами;

4. Возможность достижения более выгодных условий поставки товара.

Преимущества использования аккредитива для экспортера:

1. Снижение рисков, связанных с платежеспособностью покупателя;

2. Снижение рисков, связанных с поставкой товара;

3. Гибкое планирование денежных потоков;