Последовательность решения задачи 1

1 2 3

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

«СЕВАСТОПОЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Бухгалтерский учет, анализ и аудит

(полное название кафедры)

Отчет

по дисциплине

СТПлАБУиА

(название дисциплины)

на тему:

Учет товаров в системе

Студентки

курса

ЭК/б-34о

группы

направления	38.03.01 - Экономика

Профиля	Бухгалтерский учет,
анализ и аудит

Милюкова А.А.

(фамилия и инициалы)

Руководитель	Ассистент,
Голдаева Е.В.

(должность, ученое звание, научная степень, фамилия и инициалы)

Национальная шкала ______________________

Количество балов: ______Оценка: ECTS _____

г. Севастополь – 2020 год

Отчет лабораторной работы №3 по теме «Учет товаров в системе».

Цель лабораторной работы: получить навыки учета товаров в системе 1С:Предприятие 8.3.

Задача 1. Учет товаров в оптовой торговле

Исходные данные:

01.02. 2016 с ООО "Трикотаж" подписан договор № 34 "закупка трикотажа". В тот же день с ООО "Одежда" подписан договор №35 "продажа товара".

1. Акцептован счет №236 от 03.02.2016г. за товар пижама - 50 шт по цене 590.00 руб. c НДС от поставщика ООО "Трикотаж"

2. Оприходован 03.02.2016г. товар пижама - 50 шт по цене 590.00 руб. c НДС от поставщика ООО "Трикотаж" на оптовый товарный склад. Получен счет-фактура поставщика, НДС принят к вычету.

3. Оплачено с расчетного счета ООО "Трикотаж" 29500 руб. за товары

4. Выписан счет покупателю ООО «Одежда» за товар "пижама" 10 шт. по цене 1180.00 руб. с НДС.

5. 04.02.2016г. отгружено 10 шт товара пижама по цене 1180.00 руб. с НДС покупателю ООО «Одежда», оприходована оплата на расчетный счет. Оформить все необходимые документы по отгрузке, расчетам и НДС.

6. 05.02.2016. Покупателем ООО "Одежда" была возвращена пижама. Оформить возвратные документы по товару и НДС. Перечислить денежные средства за пижаму покупателю

7. 05.02.2016 поставщику ООО «Трикотаж возвращены товары: пижама в кол-ве 1 шт. Выписать возвратные документы и скорректировать записи в учете НДС.

Движение товара в оптовой торговле по составу и последовательности ввода документов ничем не отличается от процессов снабжения и реализации в промышленности.

Последовательность решения задачи 1

1. Создаем поставщика ООО "Трикотаж" (ОГРН: 1149204002298, Дата присвоения ОГРН: 16.05.2014, ИНН: 9204001295, КПП: 920401001) с расчетным счетом в ПАО Крайинвестбанк БИК 040349516, номер счета 30101810500000000513, с договором "№ 123 от 01.02.2016 закупка трикотажа".

Добавляем счет на оплату поставщика. Товар "пижама" вводим в папку "Товары" справочника номенклатура. Проверяем наличие склада "оптовый товарный склад" в справочнике, единицу измерения и заполнение регистра сведений "счета учета номенклатуры" для папки "Товары" и типа склада "оптовый"

3.Сначала заполняем счет поставщика («Покупки»- «Счет от поставщиков»). Далее на основании этого счета создаем тоже через «Покупки» - «Поступление (акты, накладные)»

4.На основании приходной накладной вводим документ «Счет-фактура полученный» Можно в нижней части документа «Поступление товаров» ввести реквизиты счета-фактуры и нажать кнопку «Зарегистрировать»

5. На основании счета вводим платежное поручение через «Банк и касса» - «Платежное поручение»

6.На основании платежного поручения создаем документ «Списание с расчетного счета». В нижней части платежного поручения ставим состояние «оплачено» и пользуемся гиперссылкой «Ввести данные списания с расчетного счета»

7.Проверяем состояние расчетов с поставщиком с помощью отчета "Анализ субконто" (.«Отчеты»- «Анализ субконто»).Блок оптовой продажи товара и оплаты от покупателя по безналичному расчету (выбираем контрагенты и банковские счета).

На основании счета покупателя создаем «Реализация товаров: Накладная создание» (Продажи-реализация)

На основании счета создаем документ «Поступление на расчетный счет». Заполняем реквизиты «дата», «статья движения денежных средств» (Банк и касса-Выписки из банка-Поступление)