170001 | Microsoft Windows 7 PRO | 8000 | Кузнецова А.П. |
170002 | Microsoft Office 2013 PRO | 9000 | |
170003 | 1: Предприятие 8.1Однопользовательская версия | 10000 |
Подтверждением является галографический знак, регистрационный номер, имеющийся в распечатанном виде. На программу 1:С имеется свидетельство и комплект сопроводительной документации
В кладовой по данным бухгалтерского учета, находится на хранении следующие виды ТМЦ:
Номенклатурный номер | Наименование | Ед. измерения | Кол-во | Цена. руб | Стоимость, руб |
Товары фирмы «Чистая линия» | |||||
120011 | Шампунь для нормальных волос | Флакон емкостью 1 кг | 80 | 500 | 40000 |
120012 | Шампунь для жирных волос | Флакон емкостью 1 кг | 50 | 510 | 25500 |
120013 | Шампунь укрепляющий для поврежденных волос | Флакон емкостью 1 кг | 50 | 550 | 27500 |
13001 | Краска для волос «Цвет пепельный» №145 | Упаковка,емкость 50 мл | 200 | 100 | 20000 |
13002 | Краска для волос «Цвет светло-русый» №151 | Упаковка,емкость 50 мл | 100 | 100 | 10000 |
13003 | Краска для волос «Цвет темно-русый» №152 | Упаковка,емкость 50 мл | 100 | 1000 | 10000 |
13004 | Краска для волос «Цвет средне-русый»№156 | Упаковка,емкость 50 мл | 50 | 100 | 5000 |
140011 | Крем для рук Питательный | Упаковка,емкость 20 мл | 100 | 50 | 5000 |
140012 | Крем для рук Увлажняющий | Упаковка,емкость 20 мл | 200 | 40 | 8000 |
Товары фирмы «Черный жемчуг» | |||||
140013 | Крем для рук Питательный | Упаковка,емкость 20 мл | 100 | 150 | 15000 |
140014 | Крем для рук Увлажняющий | Упаковка,емкость 20 мл | 200 | 150 | 30000 |
Мягкий инвентарь | |||||
150001 | Полотенце махровые размером 50 на 100см | шт | 50 | 150 | 7500 |
150002 | Полотенце махровые размером 30 на 50 см | шт | 70 | 50 | 3500 |
150003 | Подворотнички одноразовые | шт | 1000 | 10 | 10000 |
150004 | Перчатки-одноразовые | шт | 1000 | 5 | 5000 |
Кроме этого, за каждым их парикмахеров, числится как малоценный инструмент,
|
|
Номенклатурный номер | наименование | Кол-во | Стоимость, руб |
16004 | Фен | 1 шт | 2500 |
16005 | Пульверизатор | 1 шт | 500 |
16006 | Массажная щетка-расческа | 1 шт | 150 |
16007 | Машинка для стрижки | 1 шт | 2000 |
Состояние расчетов ООО «Фантазия» на отчетную дату отражено в ниже приведенной таблице(задолженность по всем контрагентам числится за товары бытового применения, имеющиеся на складе):
№ п\п | Наименование контрагента | Сумма дебиторской задолженности | Сумма кредиторской задолженности | Дата возникновения задолженности | Документ основание возникновения задолженности |
1 | ОАО магазин «Планета химии» | 0 | 25000 | 15 число прошлого месяца | Накладная №123, счет №123 |
2 | ИП Холодова М.Н. | 15000 | 0 | 2 число прошлого месяца | Накладная №1009 Счет №1009 |
3 | ООО «Брадобрей» | 10000 | 0 | 5 число пршлого месяца | Платежное поручение № 234 |
4 | ООО «Мирра» | 30000 | 10 число пршлого месяца | Накладная №435, счет;435 |
В кассе предприятия числится 20000 рублей. И 100 почтовых марок на сумму 700 рублей.
|
|
Задание на выполнение практической работы
Примечание: при отсутствии необходимых аналитических данных в задании (таких как адрес, телефон, технические характеристики и тому подобное) ЗАПОЛНИТЬ ИХ САМОСТОЯТЕЛЬНО ПО СМЫСЛУ.
Провести подготовительную работу к инвентаризации:
Подготовить договора о полной материальной ответственности с кладовщицей и кассиром; форма договора
Подготовить приказ о проведении инвентаризации, включив в него трех человек по своему выбору. Инвентаризация проводиться в течении 5-ти рабочих дней по датам на момент выполнения практической работы. Форма приказа.
Зарегистрировать приказ в соответствующем журнале. Форма журнала регистрации
Подготовить инвентаризационные описи отдельно по основным средствам
Отметив в них следующие данные:
Инвентарный № | Наименование | Примечание о наличии и комплекте | МОЛ |
110001 | Системный блок | В наличии | Кузнецова А.П. |
110002 | Монитор | В наличии | Кузнецова А.П. |
110003 | Моноблок | В наличии | Кузнецова А.П. |
110004 | Моноблок | В наличии | Кузнецова А.П. |
110005 | Моноблок | В наличии | Кузнецова А.П. |
110006 | Комплект офисной мебели Включающий в себя 6 однотипных офисных столов, 6 стульев, и стеллажей на 4 полки | В наличии | Кузнецова А.П. |
120006 | Комплект мебели «Рабочее место парикмахера», включающий в себя: кресло клиента, тумбочка с зеркалом, передвижной контейнер для инструмента | Отсутствует контейнер для инструментов, оценочная стоимость 500 рублей. | Иванова Л.Е. |
120007 | Комплект мебели «Рабочее место парикмахера», включающий в себя: кресло клиента, тумбочка с зеркалом, передвижной контейнер для инструмента | В наличии | Иванисова Н.Е. |
120008 | Комплект мебели «Рабочее место парикмахера», включающий в себя: кресло клиента, тумбочка с зеркалом, передвижной контейнер для инструмента | В наличии | Евстафьева М. А. |
120009 | Комплект мебели «Рабочее место парикмахера», включающий в себя: кресло клиента, тумбочка с зеркалом, передвижной контейнер для инструмента | В наличии | Петрова М. С. |
120010 | Комплект оборудования «Рабочее место мастера маникюра», включающий в себя: стол, электрованночка, стал мастера, кресло клиента | В наличии | Костина А.Ф. |
130011 | Кассовый аппарат | В наличии | Сергеева Ю.А. |
140012 | Стеллаж металлический перфорированный | В наличии | Еременко А.А. |
140013 | Стеллаж деревянный со стеклянными дверцами | В наличии | Симоненко А.А. |
140014 | Комплект мебели «Рабочее место продавца непродуктовых товаров», включающий в себя прилавок, полку-ограждение, демонстрационный столик и четыре стула | В наличии | Cимоненко А.А. |
150015 | Автомобиль - седан | 220000 | Мирин Б.Б. |
Форма инвентаризационной описи для ОС
Помещение полностью соответствует кадастровому плану и данным, указанным в свидетельстве о собственности.
Написать возможную объяснительную записку с МОЛ по факту некомплектности объектов основных средств, Принять решение об их уценке.
Составить сличительную ведомость и акт по результатам инвентаризации основных средств.
Подготовить инвентаризационные описи отдельно по НМА. С учетом того, что документы оформлены в соответствии с законодательством, их наличие подтверждено. Форма инвентаризационной ведомости для НМА
Подготовить инвентаризационные описи отдельно по ТМЦ, включая МБП, закрепленные за парикмахерами, с учетом обнаружения следующего количества:
Номенклатурный номер | Наименование | Ед. измерения | Кол-во |
120011 | Шампунь для нормальных волос | Флакон емкостью 1 кг | 70 |
120012 | Шампунь для жирных волос | Флакон емкостью 1 кг | 60 |
120013 | Шампунь укрепляющий для поврежденных волос | Флакон емкостью 1 кг | 40 |
13001 | Краска для волос «Цвет пепельный» №145 | Упаковка,емкость 50 мл | 200 |
13002 | Краска для волос «Цвет светло-русый» №151 | Упаковка,емкость 50 мл | 100 |
13003 | Краска для волос «Цвет темно-русый» №152 | Упаковка,емкость 50 мл | 100 |
13004 | Краска для волос «Цвет средне-русый» | Упаковка,емкость 50 мл | 45 |
140011 | Крем для рук Питательный | Упаковка,емкость 20 мл | 100 |
140012 | Крем для рук Увлажняющий | Упаковка,емкость 20 мл | 190 |
140013 | Крем для рук Питательный | Упаковка,емкость 20 мл | 100 |
140014 | Крем для рук Увлажняющий | Упаковка,емкость 20 мл | 200 |
Мягкий инвентарь | |||
150001 | Полотенце махровые размером 50 на 100см | шт | 50 |
150002 | Полотенце махровые размером 30 на 50 см | шт | 70 |
150003 | Подворотнички одноразовые | шт | 1000 |
150004 | Перчатки-одноразовые | шт | 1000 |
|
|