Клиент, решивший заключить договор страхования, всегда стоит перед проблемой выбора оптимального соотношения между размерами страховой премии и страхового покрытия.
Различные методы страхования подразделяются именно по способу распределения ответственности за риск между сторонами. Различают две большие группы методов страхования: полное страхование, покрывающее весь конкретный риск, т.е. максимально возможный ущерб от выбранного класса страховых событий, и частичное страхование, которое ограничивает ответственность страховщика, оставляя часть риска страхователю. В практике используется термин «удержание риска» при определении доли риска, ответственность за которую несут страхователь или страховщик.
Частичное страхование дешевле, чем полное. Существуют две большие группы методов частичного страхования: пропорциональное и непропорциональное.
Пропорциональное страхование
В соответствии с принципом пропорционального страхования размер возмещения, которое страховщик должен уплатить страхователю при наступлении страхового случая, составляет установленную долю от общего убытка.
В условиях договора этот принцип находит отражение, как правило, в заниженной оценке страховой суммы против реальной стоимости объекта страхования или максимально возможного убытка предприятия в результате оговоренных событий. Принцип пропорционального распределения страховой ответственности можно выразить формулой:
C/L=S/Lmax
Где, С — размер страхового возмещения;
L — размер убытка;
S — страховая сумма;
Lmax — страховая стоимость объекта или максимально возможный убыток.
Это соотношение словесно выражается следующим правилом: страховое возмещение так относится к произошедшему убытку, как страховая сумма относится к страховой стоимости.
Пример. Страховая стоимость объекта недвижимости равна 1 млн. руб. Объект был застрахован на сумму 800 тыс. руб. по системе пропорционального страхования. При пожаре объекту был нанесен ущерб в размере 500 тыс. руб. Поскольку страховая сумма составляет 80% стоимости объекта, то и, страховое возмещение выплачивается в той же доле:
C=L
С = 500 000 • (800 000/1 000 000)= 400 000 руб.
Оставшийся убыток в размере 100 тыс. руб. подлежит возмещению из средств страхователя.
Размер страховой премии также уменьшается пропорционально уменьшению страховой суммы. Таким образом, страхователь может регулировать долю риска, которая остается в его собственном удержании и подобрать для себя оптимальный размер уплачиваемой премии.
Следует отметить одну особенность пропорционального страхования, которая заключается в том, что распределение убытка не зависит от его размера. И для небольших, и для крупных убытков система распределения остается неизменной. Это может создавать определенные неудобства для обоих участвующих в страховании сторон. Чтобы устранить указанный недостаток, используются методы непропорционального страхования.
Непропорциональное страхование
Методы непропорционального страхования призваны расширить возможности предприятия по управлению рисками посредством страхования. Непропорциональное страхование позволяет разделить подходы к финансированию рисков в зависимости от их величины и происхождения и, одновременно, объединить эти подходы в одном договоре.
Различают следующие методы непропорционального страхования:
• страхование по системе первого риска (страхование первых убытков), ущерб возмещается полностью только в пределах страховой суммы, указанной в договоре, расходы по превышению страховой суммы несет страхователь. Убыток в пределах страховой суммы именуется в страховой практике «первым риском», а разница между страховой стоимостью и страховой суммой — «вторым риском».
Пример. Страховая стоимость объекта недвижимости равна 1 млн. руб. Объект был застрахован на сумму 800 тыс. руб. по системе первого риска. При пожаре объекту был нанесен ущерб в; размере 500 тыс. руб. В этом случае страховщик возмещает страхователю ущерб полностью в размере 500 тыс. руб. Если бы ущерб составил, предположим, 900 тыс. руб., то страховое возмещение составило бы 800 тыс. руб., а 100 тыс. пришлось бы возмещать из средств страхователя.
Недостаток этого метода страхования - крупные риски с наиболее тяжелыми последствиями для предприятия, остаются на его собственном удержании. Поэтому перед страхователем опять встает проблема управления такими рисками и их финансирования.
Преимущество - страхователь получает определенную выгоду за счет уменьшения размера страховой премии, поскольку риск, передаваемый страховщику, уменьшается.
• страхование предельных рисков (крупные убытки), страхование предельных убытков строится по тому же принципу, что и страхование с франшизой. Разница заключается в том, что франшиза располагается в области небольших и средних рисков, в то время как страхование предельных убытков происходит в области крупных рисков.
• страхование с франшизой - предназначено для исключения из страхового покрытия убытков, не превышающих определенной пороговой величины, которую и называют франшизой (franchise). Иначе говоря, франшиза — это предельный минимальный размер убытка, на который распространяется страховое покрытие. Убытки меньше ее остаются на удержании страхователя.
Договор страхования с франшизой предусматривает как сохранение риска страхователем, так и передачу его страховщику. При этом последний соглашается уменьшить величину страховой премии. Очевидно, что при правильном планировании риска такой метод выгоден обеим сторонам. Франшизу следует располагать в области небольших убытков (см. табл. 6.1), которые относительно часты и предсказуемы, а их страхование является экономически неэффективным для страхователя. Используя же договор страхования с франшизой, страхователь уменьшает затраты и получает возможность более эффективно управлять своими рисками. Страховщику также выгодно страхование с франшизой, поскольку компенсация небольших, но частых убытков связана с непропорционально высокими организационными затратами.