Тема ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1. Общая характеристика пассивных операций
2. Операции по формированию собственных ресурсов
2.1. Формирование уставного капитала
2.2. Образование фондов коммерческого банка
3. Депозитные и недепозитные операции
Пассивные операции — это операции, посредством которых формируются банковские ресурсы. Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте, новые ресурсы создаются банками в результате проведения активных операций. Существуют следующие формы пассивных операций:
1) формирование собственного капитала;
2) формирование привлеченных ресурсов.
Собственный капитал банка покрывает меньшую долю потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Контролируя деятельность коммерческих банков, Банк России требует поддержания определенного уровня собственного капитала. Минимальный размер собственного капитала для действующих банков установлен в размере, эквивалентном 5 млн. евро. Коммерческие банки, капитал которых составляет менее 1 млн. евро, утрачивают статус банка и должны перерегистрироваться в небанковские кредитные организации или быть реорганизованы путем присоединения или слияния. На начальном этапе деятельности источником формирования собственного капитала является уставный капитал. В дальнейшем банк увеличивает объемы собственного капитала, как за счет роста самого уставного капитала, так и за счет других источников, отражающих в основном результаты активных операций (фонды банка, нераспределенная прибыль).
|
|
Общую характеристику изменения масштабов деятельности банка дает показатель темпов прироста собственного капитала. Опережающий рост собственных средств (по сравнению с ростом привлеченных источников) характеризует стремление банка обеспечить собственную капитальную базу и положительные итоги работы банка за определенный период времени в виде роста прибыли и фондов.
Наибольшая доля в собственных ресурсах принадлежит уставному капиталу. Увеличение его доли в структуре собственных средств (или валюте баланса) — свидетельство укрепления статуса коммерческого банка.
Операции по формированию привлеченных ресурсов — это операции по формированию депозитов и недепозитных источников.
Депозитные операции принято считать пассивными кредитными операциями,
так как они формируют основную ресурсную базу для выдачи ссуд коммерческими банками.
Инфляционные процессы, недостаточный рост депозитных операций приводят к необходимости привлечения банками дополнительных источников в виде займов у Центрального банка или покупки на межбанковском рынке. Высокая доля межбанковского кредита в общем объеме привлеченных ресурсов банка ведет к удорожанию его кредитных ресурсов, т.к. это самый дорогой источник привлечения средств. Затраты на вкладные операции меньше, поэтому банки должны проводить активную депозитную политику.