Факторы, влияющие на платежный баланс. Платежный баланс - отражение внешнеэкономических связей страны

Платежный баланс - отражение внешнеэкономических связей страны.

Формы международных расчетов.

Тема 9 МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ И ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС

1-Формы международных расчетов

Чтобы успешно конкурировать на экспортных рынках, экспортер должный решить, какой метод расчетов (приемлемый не только для него, но и для импортера) он может предложить покупателю. Очень многое зависит от страны импортера: является ли она развитой в экономическом плане, имеются ли в ней устоявшиеся законодательные нормы и деловая практика и этика. Многое зависит также от типа реализованной продукции, наличия конкуренции на рынке товаров, намерений экспортера расширять свою экспортную деятельность. He в последнюю очередь экспортер учитывает и заинтересованность импортеров в использовании тех или других форм расчетов.

Международные расчеты - регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими лицами и гражданами разных стран.

Виды международных расчетов:

1. Авансовый платеж/предоплата - предшествующая полная или частичная выплата в счет обшей суммы долга: в торговле - уплата покупателем продавцу части или полной стоимости товара после окончательного заключения соглашения, а иногда после частичного выполнения акта продажи.

При таком методе расчетов покупатель должен оплатить груз до момента его отгрузки экспортером. Эта форма является наилучшей для экспортера, но не для импортера, так как у последнего нет гарантий, что экспортер четко выполнит свои обязательства по контракту, а это может отразиться на денежных потоках импортера. Экспортер, получая авансовый платеж, не подвергается риску отказа иностранного покупателя от платежа за поставляемые товары. Последний часто соглашается на такой порядок расчетов только в том случае, если товары нельзя получить из других источников.

2. Документарный аккредитив - соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату документов третьему лицу (бенефициару, в пользу которого открыт аккредитив).

Импортер представляет в банк заявление на открытие аккредити¬ва. Банк импортера, открывший аккредитив, направляет аккреди¬тивное письмо одному из своих корреспондентов в стране экспортера, назначая его авизующим банком и поручая ему передать аккредитив бенефициару. После получения открытого в его пользу аккредитива (как обеспечения платежа товара) бенефициар произ¬водит отгрузку товара, представляет документы, как правило, в авизующий банк, который пересылает их для оплаты банку-эмитенту. После проверки правильности оформления документов банк, открывший аккредитив, производит их оплату. Если документ соответствует условиям аккредитива, банк переводит день¬ги согласно инструкциям авизующего банка и выдает документы импортеру, который получает товар. Поступившая выручка зачисляется на счет экспортера.

Аккредитивы могут быть отзывным или безотзывными. Безотзывный аккредитив - аккредитив, который не может быть отозван ни импортером, ни его банком до истечения срока, на который он открыт в пользу экспортера. В противоположность этому отзывной аккредитив, допуская досрочный отзыв средств, не дает экспортеру никакой гарантии.

С точки зрения импортера, недостатком расчетов по аккредитиву является необходимость нести дополнительные затраты, связанные с открытием его банком кредитной линии под аккредитив. Для импортера аккредитивная форма расчетов ведет к распылению его капита¬лов, поскольку он должен открыть аккредитив до получения и ре¬ализации товаров, но одновременно дает ему возможность конт¬ролировать (через банки) выполнение условий сделки экспорте¬ром. Для экспортера расчеты в форме аккредитива являются выгодными, так как это форма расчетов, содержащая обязательство банка произвести платеж.

3.Инкассо-банковская операция, посредством которой банк по поручению клиента получает платеж от им-портера за отгруженные в его адрес товары и оказанные услуги, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке таким образом, что экспортер в одной стране может получить платеж от дебитора в другой стране.

Различают внешнее и внутреннее инкассо. При внешнем инкассо банк по поручению экспортера берет на себя обязательства получить платеж по чеку, векселю и т.п. от иностранного покупателя за границей. Внутреннее инкассо характерно для операций в пределах страны. При выполнении инкассации банк обрабатывает два типа документов: коммерческие документы (счета-фактуры, отгрузочные документы, документы на право собственности) и финансовые документы (векселя, чеки, платежные расписки и др.).

Различают также чистое (простое) инкассо и документарное инкассо. При чистом инкассо банки обрабатывают переводной вексель, простой вексель, чек и т.д., но не обрабатывают отгрузочную документацию. При документарном инкассо обрабатываются финансовые и коммерческие (отгрузочные) документы одновременно, или только коммерческие документы (товаросопроводительная документация, включая счета-фактуры, транспортные накладные, сертификаты качества и т.д.). С позиций экспортера по риску неполучения платежа инкассо является худшим способом расчетов по сравнению с документарным безотзывным аккредитивом.

4. Чек - вид ценной бумаги, денежный документ установленной формы, содержащий указание собственника счета в кредитном учреждении о выплате предъявителю чека указанной в нем суммы.

В международной торговле платеж с помощью чека считается медленным методом расчета. В международной торговле чеки обязательно высылаются для инкассации. Экспортер должен выдать своему банку распоряжение для инкассации этого платежа.

5. Расчеты по открытому счету - вид расчетов, при котором экспортер и импортер согласовывают опре-деленный период отсрочки платежа без предоставления друг другу дополнительных формальных гарантий

Этот способ расчетов применяется тогда, когда экспортер уверен в финансовой состоятельности импортера и тот сможет оплатить в срок поставленные товары, а также принять на себя затраты экспортера, связанные с отсрочкой платежа за отгруженную продукцию. При этом экспортер самостоятельно ведет учет погашения платежных обязательств импортера и отслеживает поступление выручки. Импортеры предпочитают его другим способам расчетов, так как он не ведет к замораживанию их (например, как гарантийное покрытие под аккредитив). Другие преимущества расчетов по открытому счету: являются наиболее дешевым способом расчетов; импортер переносит затраты по коммерческому кредитованию на экспортера и может работать с многими экспортерами сразу.

6. Резервный аккредитив - вид расчетов, при котором могут быть гарантированы следующие платежи или услуги: выплаты по векселям, подлежащим оплате по предъявлению; погашение банковских кредитов; оплата товарных поставок по договору; выполнение договоров подряда на выполнение работ или предоставление услуг.

Резервный аккредитив как инструмент обеспечения платежа является универсальным. Он может использоваться аналогично документарному аккредитиву для дополнительного обеспечения платежа в пользу экспортера, например при расчетах в форме инкассо. Но одновременно резервный аккредитив может выступать как обеспечение возвращения прежде выплаченного импортером аванса или выплаты неустоек и штрафов в пользу импортера при невыполнении или ненадлежащем выполнении экспортером контракта, может защищать интересы импортера, действуя как аналог авансовой гарантии или гарантии выполнения обязательств. Таким образом, резервный аккредитив может быть реализован, если одна из сторон по контракту не выполняет своих обязательств. Резервный аккредитив применим практически к любому соглашению. Его можно использовать вместо гарантий выполнения контрактов, выполнения договоров подряда, оплаты товарных поставок.