Часть вновь созданной стоимости, поступающей к кредитору, служит платой заемщика за пользование кредитом, а также за возможность удовлетворения потребности в денежных средствах. Ссудный процент выполняет стимулирующую функцию, а также гарантирует сохранение ссужаемой стоимости, т. е. возврат кредитору кредитных средств в полном размере. Стимулирующая функция ссудного процента рассматривается как воздействие на функционирование заемных средств в обороте хозяйственных организаций и получение прибыли кредитором в условиях рыночной конкуренции.
При рассмотрении процента как гарантии сохранения ссужаемой стоимости и компенсации за риск факторами, определяющими его размер, могут быть сроки кредита, сумма кредита, наличие обеспечения ссуды, вероятность своевременного выполнения обязательств перед кредитором и наличие (или отсутствие) инфляции. Например, при длительных сроках кредита и наличии инфляции повышается степень риска кредитора, и поэтому ссудный процент будет обязательно выше.
|
|
Наряду с показателем «процент за кредит» широко используется категория «учетная ставка». Учетная ставка — это процентная ставка, которую берут кредитные учреждения за покупку векселей.
Вексель — это документ, используемый при коммерческом кредитовании, когда покупатель товара платит деньги своему поставщику не сразу после покупки, а через определенное время. За отсрочку платежа уплачивается определенный процент. Поставщик товара, продавая вексель банку, получает деньги до истечения его срока, при этом банк кредитует не всю сумму векселя, а удерживает учетный процент.
Статистика изучает динамику процента за кредит Центрального банка и коммерческих банков для анализа и прогнозирования формирования рынка кредитных ресурсов. Процент за кредит используется и для регулирования кредитных отношений с коммерческими банками (ставка рефинансирования).
Средний размер ссуды определяется по формуле
(1)
(без учета числа оборотов за год).
(2)
Среднее число оборотов ссуд за год составит
Средняя процентная ставка определяется по формуле
(6)
Средняя длительностьпользования кредитом по отраслям промышленности определяетсяпо формуле
(7)
где — средние остатки кредитов;
Оп — оборот кредита по погашению;
D — число дней в периоде.
однодневном обороте т = Оп / D
Индексы средней длительности пользования кредитом можно определить и по формулам