Договоры непропорционального перестрахования

Сущность непропорционального договора перестрахования состоит в том, что выплаты перестраховщика определяются исключительно величиной убытка, т.е. пропорциональное разделение отдельного риска и получение за него премии в данном случае не применяется. Премия по этому виду перестрахования определяется как % годовой премии, полученной цедентом по принятому на страхование и переданному на перестрахование риску. Этот вид перестрахования чаще всего применяется по договорам гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате ДТП. При данном виде перестрахования перестрахователь сам оплачивает все убытки до установленного в договоре размера, а сумма превышения оплачивается перестрахователем. Ответственность может быть установлена в абсолютном или относительном выражении, которое называется удержанием в убытки, приоритетным или франшизой и т.д. Договоры по нему могут проводиться как факультативно, так и облигаторно. Заинтересовать перестрахователя в непропорциональном перестраховании состоит в том, чтобы создать определенные гарантии своей устойчивости при возмещении малого количества крупных убытков или большого количества мелких убытков. Существуют 2 схемы непропорционального перестрахования:

1. Перестрахование превышения убытков (эксцедент убытков);

2. Перестрахование превышения убыточности (эксцедент убыточности).

Первая схема используется, когда страховщик стремится не к выравниванию отдельных рисков данного вида, а к обеспечению финансового равновесия страховых операций в целом. Договоры заключаются в облигаторной форме, перестраховщик принимает обязательство покрытия той части убытка, которая превышает установленную сумму собственного участия цедента, но ниже установленной в договоре суммы, которая составляет верхнюю границу ответственности перестраховщика. Такие договора составляются при перестраховании «КАСКО» автомашин, риск наводнений и другие риски. Перестрахование превышения убыточности всего страхового портфеля ставит цель защитить финансовые интересы страховщика от последствий чрезвычайно крупной убыточности, которая определяется как отношение выплачиваемого страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей. Такие договоры заключаются редко и применяются при страховании от града, градобития и других видов. Это связано с тем, что они содержат значительный риск для перестраховщика, т.к. результат перестрахования может зависеть от непредвиденных изменений в страховой практике цедента и экономической ситуации в стране. При установлении приоритета необходимо знать, что цедент в случае неблагоприятного развития убыточности не получит гарантий прибыли, чтобы он отвечал за свою долю в убытках, как и в других видах перестрахования. Для этого необходимо определить правильную оценку административных затрат перестраховщика или страховщика.