Кредитование организаций

Национальный банк Республики Беларусь, коммерческие банки.

1. Национальный банк Республики Беларусь, его цели, задачи и функции.

2. Коммерческие банки, их функции, классификация.

-1-

Национальный банк — центральный банк Республики Беларусь, действует исключительно в интересах республики. Его статус, функции, определены в Банковском кодексе Республики Беларусь.

Основные цели НБ РБ:

— защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

— развитие и укрепление банковской системы РБ;

— обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Национальный банк выполняет следующие функции: разработка и осуществление денежно-кредитной политики; эмиссия денег, эмиссия ценных бумаг Национального банка; регулирование денежного обращения и кредитных отношений; валютное регулирование, рефинансирование коммерческих банков, организация эффективного, надежного и безопасного функционирования системы межбанковских расчетов и т. д.

Регулирование деятельности коммерческих банков — основная функция центральных банков (лицензирование, введение экономических нормативов, ограничения банковской деятельности и пруденциальный надзор).

Национальный банк подотчетен Президенту РБ. Национальный банк и правительство РБ взаимодействуют в разработке и проведении единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики. Председатель Правления НБ — член правительства Республики Беларусь. Однако НБ не отвечает по обязательствам правительства, и наоборот.

НБ принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения физ. и юр. лицами, может участвовать в деятельности международных банковских объединений, представляет РБ в международных организациях по вопросам денежно-кредитной политики и валютного регулирования и др.

-2-

Коммерческие банки занимаются финансовым посредничеством, привлекают денежные средства юридических и физических лиц, размещают их от своего имени за свой счет на условиях срочности, возвратности и платности, открывают и ведут банковские счета, осуществляют другие банковские операции.

Выделяют следующие группы коммерческих банков:

¾ универсальные (широкий круг банковских операций) и специализированные (ограниченный круг);

¾ банки, имеющие и не имеющие филиалы;

¾ региональные банки, деятельность которых осуществляется на ограниченной территории, и банки, не ограничивающие себя территориальными рамками;

¾ акционерные и паевые банки;

¾ банки, созданные на основе бывших государственных банков, и коммерческие банки, образованные впервые;

¾ банки уставный капитал которых полностью образован за счет взносов юридических и физических лиц (резидентов), и банки с участием иностранных инвестиций;

¾ банки, созданные для финансирования отдельных целевых программ (Банки развития), и банки, не ограничивающиеся рамками одной отрасли или конкретной программы;

¾ банки, совершающие кредитные операции с любой клиентурой, и банки взаимного кредита;

¾ банки, деятельность которых в силу действующего законодательства не ограничивается специальными нормативными актами, и банки, которые в соответствии с этими нормативными документами не могут совершать отдельные операции;

¾ эмиссионные (Центральный банк) и неэмиссионные банки.

Для РБ общей тенденцией является универсализация банков, что обусловлено недостаточным развитием банковской системы, отсутствием четкого разделения функций.

Банковские операции, их виды и классификация.

Банковские операции могут быть активными, пассивными и посредническими.

Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

К ним относят:

¾ банковский кредит;

¾ финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

¾ банковская гарантия, поручительство.

Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

К ним относят:

¾ банковский вклад (депозит);

¾ банковский счет;

¾ доверительное управление денежными средствами.

Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

К ним относят:

¾ расчеты;

¾ валютно-обменные операции;

¾ банковское хранение, временное пользование банковским сейфом;

¾ инкассация и перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных метало и драгоценных камней и иных ценностей.

1. Понятие кредитных ресурсов коммерческого банка. Кредитное планирование. Кредитная политика банков. Счета кредитования, их характеристика. Определение кредитоспособности заемщика. Порядок выдачи и погашения кредитов.

2. Формы обеспечения возвратности кредита.

-1-

Основными поставщиками кредитных ресурсов являются депозиты физических и юридических лиц. Кредитная политика банков направлена на максимально эффективное размещение свободных денежных средств.

Кредитование клиентов происходит на базе установленной в банкепроцедуры, включающей этапы:

• предоставление кредитополучателем заявки на кредит, предварительное собеседование с потенциальным кредитополучателем, формирование кредитного досье;

• оценка правоспособности кредитополучателя, изучение его кредитной истории;

• оценка кредитоспособности кредитополучателя;

• изучение способов обеспечения исполнения обязательств, предложенных кредитополучателем, оценка их достаточности и ликвидности;

• подготовка заключения о возможности предоставления кредита (а также об отнесении потенциального кредитополучателя к определенной Группе кредитного риска);

• решение кредитного комитета банка о предоставлении кредитных ресурсов на определенные цели и на срок, установление процентной ставки, а также комиссий по кредиту;

• подписание кредитного договора;

• предоставление кредита (открытие счета по учету кредитов);

• контроль выполнения условий кредитного договора;

• мониторинг кредита (в случае просрочки - работа по возврату кредита).

Перечень документов, предоставляемых кредитополучателем для получения кредита до заключения кредитного договора и в течение срока его действия определяется самим банком.

Для формирования кредитного досье клиент предоставляет в банк ряд документов:

• заявка на получение кредита;

• анкета потенциального кредитополучателя и его руководителей;

• бизнес-план (для инвестиционных кредитов), технико-экономическое обоснование возврата кредита;

• документы по предполагаемому способу обеспечения исполнения обязательств;

• документы, характеризующие и подтверждающие сделку

• финансовая (бухгалтерская) отчетность за предыдущие годы и на последнюю отчетную дату;

· подтверждение возврата ранее предоставляемых кредитов, сведения о кредитной задолженности перед другими банками;

Кредитоспособность - способность кредитополучателя полностью в определенный срок выполнить свои обязательства по кредитному договору.

При оценке кредитоспособности банк изучает коэффициенты:

• ликвидности;

• обеспеченности собственными средствами;

• финансовой устойчивости;

• оборачиваемости (эффективности);

• прибыльности (рентабельности).

При этом банк проводит первичную оценку организации по критериям неплатежеспособности в соответствии с «Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности».

В случае принятия банком положительного решения о предоставлении кредита с кредитополучателем заключается кредитный договор.

-2-

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться:

Договор поруки — соглашение, при котором поручитель берет на себя обязательства перед кредитором оплатить задолженность заемщика.

Гарантия — обязательства гаранта выплатить за заемщика определенную сумму при наступлении гарантийного случая, гарантия оформляется гарантийным листом и не дополняет кредитный договор.

Залог — способ обеспечения, при котором кредитор в случае невыполнения залогодателем обеспеченного залогом обязательства имеет право получить удовлетворение своего требования из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита осуществляется по договору страхования риска непогашения кредита, кредитор при наступлении страхового случая имеет право получить от страховщика страховую сумму.

К одному заемщику может применяться несколько форм обеспечения кредита. Для гарантирования возврата банк может применить секвестр.

Под банковским секвестром подразумевается запрет, который налагается банком на продажу имущества владельцем, когда оно приобретено за счет кредита, который полностью не погашен. Во всемирной практике допускается выдача коммерческими банками бланкового кредита отдельным организациям. Бланковый кредит — это кредит без материального обеспечения, который основывается исключительно на личном доверии к заемщику, к некоторым заемщикам банк при достаточности своих средств и решении учредителей может применять субвенции. Субвенция — это форма помощи в виде понижения процентных ставок или иной форме.