Механизм и стадии незаконного получения кредита

3) получить судебное решение и провести обыск по месту жительства руководителя организации или индивидуального предпринимателя (учредителей организации, главного бухгалтера (бухгалтера). В ходе обыска необходимо изъять черновики документов с заведомо ложными данными о хозяйственном положении или финансовом состоянии заемщика. Кроме того, необходимо изъять имущество руководителя организации или индивидуального предпринимателя, для наложения на него ареста, с целью возмещения причиненного ущерба. Если будет установлена причастность к преступлению учредителей и главного бухгалтера (бухгалтера), необходимо изымать имущество, принадлежащее им. В любом случае, изъятью подлежат крупные суммы денежных средств, если такие будут обнаружены;

4) направить запрос в налоговую инспекцию о предоставлении выписки из ЕГРЮЛ или ЕГРИП о юридическом лице или индивидуальном предпринимателе, получившим кредит с предоставлением заверенных копий учредительных документов, если деятельность осуществляется юридическим лицом;

5) получить судебное решение на выемку и изъять из кредитной организации:

1. кредитное дело на заемщика, в котором находятся:

а) заявление (заявка) заемщика на получение кредита, анкета заемщика и документы, представленные заемщиком для получения кредита;

б) кредитный договор;

2. решение кредитного комитета кредитной организации;

3. заключение отдела кредитования, юридического отдела и службы безопасности;

4. распоряжение о предоставлении кредитной организацией денежных средств заемщику;

5. документы о погашении суммы кредита заемщиком.

6) осмотреть изъятые документы, а также те, которые были представлены по результатам предварительной проверки;

7) вынести постановление о признании и приобщении к уголовному делу осмотренных документов в качестве вещественных доказательств;

8) признать в качестве потерпевшего кредитную организацию, вынести постановление о признании в качестве представителя потерпевшего представителя кредитной организации и допросить его в качестве потерпевшего (сотрудник кредитной организации на основании соответствующей доверенности);

9) принять от представителя кредитной организации гражданский иск (если кредитная организация не обращалась в Арбитражный суд соответствующего субъекта Российской Федерации с иском о взыскании суммы задолженности с заемщика);

10) вынести постановления о признании гражданским истцом и представителем гражданского истца представителя организации;

11) признать в качестве потерпевшего гражданина или организацию (в случае квалификации действий по ч. 2 ст. 176 УК РФ). Допросить потерпевшего, принять иск, признать гражданским истцом. При признании потерпевшим организации, вынести постановление о признании представителем потерпевшего представителя организации (адвокат или сотрудник организации на основании соответствующей доверенности);

12) допросить свидетелями сотрудников отдела кредитования, юридического отдела и службы безопасности, осуществлявших проверку документов, предоставленных заемщиком о порядке выдачи кредитов в их кредитной организации и их действиях по проверке данных документов;

13) допросить свидетелями лиц, которые по документам, представленным заемщиком в кредитную организацию, являются его контрагентами по сделке, на которую получается кредит;

14) допросить свидетелями работников организации (индивидуального предпринимателя) о показателях, характеризующих хозяйственное положение или финансовое состояние заемщика, указанных им в документах, представленных в кредитную организацию;

15) допросить в качестве свидетеля (подозреваемого, в зависимости от обстоятельств дела) главного бухгалтера или бухгалтера, выполняющего его функции в организации или у индивидуального предпринимателя о достоверности сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии организации (индивидуального предпринимателя), указанные в представленных в кредитную организацию документах;

16) допросить в качестве свидетелей (подозреваемых, в зависимости от обстоятельств дела) учредителей организации о достоверности сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии организации, указанные в представленных в кредитную организацию документах;

17) допросить в качестве свидетеля (подозреваемого, в зависимости от обстоятельств дела) представителя банка, предоставившего банковские гарантии или поручителя (при установлении признаков преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 176 УК РФ);

18) допросить в качестве свидетелей (подозреваемых, в зависимости от обстоятельств дела) сотрудников проводивших оценку надежности (ликвидности) банковской гарантии и поручителя (при установлении признаков преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 176 УК РФ);

19) допросить руководителя организации (индивидуального предпринимателя) в качестве подозреваемого о получении им кредита или причинах нецелевого расходования государственного целевого кредита;

20) направить запрос в территориальные подразделения регистрационно-эксплуатационных органов Государственной автомобильной инспекции МВД России по месту жительства подозреваемого, о наличии у него автомототранспортных средств (для наложения ареста на имущество с целью обеспечения гражданского иска);

21) составить запросы о предоставлении информации о денежных средствах подозреваемого и его родственников или близких лиц, находящихся на счете, во вкладе или на хранении в банке, в населенном пункте проживания данного лица (для наложения ареста на имущество с целью обеспечения гражданского иска), направить данные запросы в банки и получить выписки;

22) получить судебные решения о наложении ареста на имущество, включая денежные средства, находящиеся на счете, во вкладе или на хранении в банке, подозреваемого и его родственников или близких лиц, если есть достаточные основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого. Составить протокол о наложении ареста на имущество подозреваемого, его родственников или близких лиц.

Формулировка обвинения по незаконному получению кредита должна содержать следующие данные:

1) факт государственной регистрации организации или индивидуального предпринимателя;

2) положения нормативно-правовых актов и приказа, в соответствии с которыми лицо является руководителем организации с приведением его полномочий;

3) поступательное описание преступного механизма, указанного выше.

Затрагивая вопросы производства отдельных следственных действий, необходимо сказать, что спецификой обладают следственный осмотр документов и допрос руководителя организации или индивидуального предпринимателя. Особенности следственного осмотра связаны с тем, что следы преступной деятельности лица отражаются в документах, предоставляемых в кредитную организацию в виде собственноручных записей и подписи; в кредитном договоре и в договорах залога, если такие заключались, в виде подписи. В связи с этим следователь, в протоколе осмотра, должен отразить дословное содержание всех рукописных записей, содержащихся в данных документах. Например, при осмотре анкеты заемщика, в протоколе может быть сделана следующая запись: «в графе «прочие заемные средства» обнаружена рукописная цифра «0», выполненная красителем синего цвета».

При допросе руководителя организации или индивидуального предпринимателя, в части незаконного получения кредита или государственного целевого кредита, надо исходить из того, что такой допрос станет результативным, когда следователь будет располагать документальными данными, подтверждающими, что хозяйственное положение или финансовое состояние заемщика, на момент подачи документов в кредитную организацию, было иным, по сравнению с тем, которое им отражено в документах, представленных в данную организацию (если уголовное дело возбуждено по ч. 1 ст. 176 УК РФ). Применительно же к квалификации по ч. 2 ст. 176 УК РФ, у следователя должны быть документальные данные, подтверждающие нарушение процедуры выдачи государственного целевого кредита. В противном случае, допрос подозреваемого может стать формальным, так как руководитель организации или индивидуальный предприниматель, в большинстве случаев, будут занимать позицию, противодействующую следствию. Лишь наличие указанных документов и их предъявление во время допроса могут повлиять на подозреваемого, в связи с чем он даст признательные показания.

Если уголовное дело возбуждено по факту нецелевого использования кредита, то наличие преступного умысла лица уже отражается в тех действиях, по распоряжению кредитом, которые он не имел права совершать. Факт нецелевого использования данного кредита будет установлен и документально подтвержден сотрудниками Федеральной службы финансово-бюджетного надзора. По этой причине лицо будет вынуждено дать признательные показания.

Несмотря на то, что каждое преступление будет обладать своей спецификой, можно сформулировать общий круг вопросов, которые необходимо задать допрашиваемому по каждому уголовному делу. Приведенный перечень может быть дополнен следователем с учетом индивидуальной ситуации.

1) Когда и в связи с чем, вы решили получить кредит?

2) Почему для получения кредита вы выбрали именно эту кредитную организацию?

3) Почему вы решили получить именно такую сумму кредита?

4) Почему вы представили в кредитную организацию документы с заведомо ложными сведениями о хозяйственном положении или финансовом состоянии (указываются какие именно сведения)?

5) Что вам помешало представить в кредитную организацию достоверные сведения?

6) Почему вы решили исказить именно эти данные (указываются заведомо ложные сведения о хозяйственном положении или финансовом состоянии)?

7) Где, когда и в присутствии кого вы внесли в документы заведомо ложные сведения о хозяйственном положении или финансовом состоянии?

8) Где находится ручка, которой вы заполняли документы?

9) На что вы решали потратить полученный кредит и на что вы его потратили?

10) Исходя из каких средств вы рассчитывали погашать сумму кредита?

11) Ваша предпринимательская деятельность, на момент подачи документов в кредитную организацию, объективно позволяла вам погашать получаемый кредит с учетом уже имеющихся у вас обязательств?

12) Почему вы не погашали (перестали погашать) кредит?

13) Почему вы нарушили процедуру получения государственного целевого кредита?

14) Почему вы решили нарушить данную процедуру именно таким образом (указывается механизм нарушения)?

15) На какие цели вы расходовали государственный целевой кредит и в какой сумме?

16) Почему вы расходовали государственный целевой кредит не на те цели, на которые он выдавался?

Контрольные вопросы:

1. Что понимается под незаконным получением кредита?

2. Квалифицируются ли действия лица, совершившего незаконное получение кредита, если причинен ущерб в сумме, меньшей чем это предусмотрено примечанием к ст. 169 УК РФ?

3. Что такое кредит и какова общая процедура его получения?

4. Что такое заем, товарный и коммерческий кредит, инвестиционный налоговый кредит и охраняет ли норма ст. 176 УК РФ данные отношения?

5. Что такое льготные условия кредитования?

6. Что такое кредитная организация, банк, небанковская кредитная организация и какие нормативно-правовые акты регламентируют порядок регистрации кредитных организаций и виды небанковских кредитных организаций?

7. Что такое хозяйственное положение, финансовое состояние и исходя из чего можно сделать вывод о том, что заемщиком были представлены заведомо ложные сведения о них?

8. Что относится к заведомо ложным сведениям о хозяйственном положении?

9. Что относится к заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии?

10. Что понимается под ущербом применительно к незаконному получению кредита?

11. Что такое государственный целевой кредит и какова процедура его получения?

12. Копии каких документов и каким образом необходимо получить при проверке сообщения о незаконном получении кредита?

13. Кого необходимо опросить при возбуждении уголовного дела?

14. Какие документы должны быть предоставлены следователю для принятия решения о возбуждении уголовного дела по ст. 176 УК РФ?

15. Какие обстоятельства должны быть установлены в стадии возбуждения уголовного дела по незаконному получению кредита для обоснованного принятия соответствующего решения?

16. Каков механизм незаконного получения кредита и где отражаются следы преступной деятельности лица?

17. Кого из свидетелей и на предмет чего необходимо допросить?

18. Какие документы и из каких учреждений необходимо изъять по судебному решению?

19. Какие вопросы необходимо задать подозреваемому?

Рекомендуемая литература

Основная

1. Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации – 1996. – 17 июня. – ст. 2954.

2. Гражданский кодекс РФ: Часть 1 // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. – № 32. – ст. 3301.

3. Налоговый кодекс РФ: Часть 1 // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1998. – № 31. – ст. 3824.; Часть 2 // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2000. – № 32. – ст. 3340.

4. Кодекс РФ об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 2002. – № 1 (ч. 1). – ст. 1.

5. Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности» от 12 августа 1995 г. // Российская газета. – 1995. – 18 августа.

6. Выявление, раскрытие и расследование преступлений, предусмотренных ст. 176 УК РФ (преступления, связанные с незаконным получением кредита, их разграничение с хищениями, совершенными путем мошенничества): Методические рекомендации. / Сост. С.А. Денисов и др. СПбУ МВД РФ. – СПб., 2007.

7. Грунцевский Ю.В., Петросян О.М. Экономические и финансовые преступления. Учебное пособие. – 2008.

Дополнительная

1. Аксенов Г.И., Кинзин В.Д. Изобличение лица, совершившего преступление в сфере экономической деятельности. Монография. – М., 2009.

2. Преступность, организованная преступность и экономика: проблемы совершенствования предупредительной и правоохранительной деятельности. Сборник статей. Т. 1 / Под ред. В.И. Каныгина, С.В. Изосимова, Л.Ю. Чупровой. – Н.Новгород, 2008.

3. Симанцов Ф.А. Взаимодействие следователя с общественными объединениями и контролирующими органами при расследовании экономических преступлений: Автореф… дис. к-та юрид. наук. – Тюмень, 2011.