Наименование показателя | Формула расчета | Экономическое содержание | Примечания |
Коэффициент использования мощностей | Чистые кредитные вложения / Совокупные активы | Отражает эффективность использования активов банка, их диверсифицированность: чем ниже значение показателя, тем выше ликвидность баланса и ниже потенциальная возможность наращивать прибыль | В международной практике оптимальным принято считать значение показателя на уровне 65-70 % |
Коэффициент зависимости от крупных обязательств | (Крупные обязательства — вложения в государственные ценные бумаги для перепродажи) / (Доходные активы — вложения в государственные ценные бумаги для перепродажи) | Показывает степень обеспечения основных доходных активов банка крупными обязательствами | Наиболее информативен для крупных банков, использующих преимущественно управление пассивами для поддержания ликвидности. Для мелких банков значение показателя, как правило, равно нулю, т. к. их вложения в государственные ценные бумаги для перепродажи значительно превосходят крупные обязательства |
Коэффициент использования срочных депозитов (стабильных депозитов) | Совокупные кредитные вложения / Совокупные депозиты или Совокупные кредиты / Стабильные депозиты | Характеризует степень использования депозитов для удовлетворения спроса на кредиты: чем ниже значение показателя, тем выше накопленная ликвидность банка | Для крупнейших банков показатель превышает единицу. Точка, в которой отношение кредитов и депозитов переходит из зоны «меньше единицы» в зону «больше единицы», может рассматриваться как граница между банками с накопленной ликвидностью и банками, управляющими пассивами |
Коэффициент клиентской базы | Совокупные привлеченные средства клиентов / Чистые активы | Характеризует степень зависимости от заемных (привлеченных) средств — финансовую устойчивость банка | Рекомендуемый уровень показателя — 0,3-0,5; при значении более 0,5 — банк не использует потенциал роста по валюте баланса |
Коэффициент избытка (дефицита) ликвидности | Совокупный избыток (дефицит) ликвидности за период / Общая сумма обязательств банка | Характеризует эффективность политики управления ликвидностью банка, степень сбалансированности ликвидной позиции банка | Нормативные значения устанавливаются банками самостоятельно для каждого интервала срочности обязательств (до востребования, до 30 дней, до 1 года) |
Коэффициент локального покрытия | Оборотный собственный капитал — Непокрытые убытки) / Совокупные обязательства | Характеризует степень покрытия привлеченных средств банка свободными (неиммобилизованными) собственными средствами, размещенными в активных операциях |
[1] ОЭСР - Организация экономического развития и сотрудничества, членами которой являются наиболее развитые экономически страны.
|
|
|
|
[2] СКВ - свободно конвертируемая валюта
[3] Далее по каждой группе активов осуществляется аналогичное разбиение на пять групп риска
Тема 5. Маркетинговые исследования туристского рынка