Метод рейтинговых оценок основан на формализации полученных оценок. Если для этого привлекаются специалисты, то данный метод считается разновидностью метода экспертных оценок. Однако в последнее время нередко используются полуформализованные процедуры, поэтому данный метод считается самостоятельным. Одной из самых простых форм рейтинговой оценки является ранжирование. В данном методе прибегают к системе оценки в баллах. Наиболее часто используется пятибалльная система (от 1 до 5 баллов). Иногда прибегают к шкале, состоящей из 10 пунктов и даже 100 пунктов. Риск-менеджер может самостоятельно выбрать наиболее подходящую для своей компании систему оценок. Эксперт присваивает каждому риску определенный балл в зависимости от его влияния на проект (или всю компанию). При построении рейтинга иногда учитывают компетентность каждого эксперта. Результатом данного метода является заполненная таблица «рейтинг рисков» Полезность ранжирования увеличивается с опытом и накоплением базы данных по предыдущим оценкам. В этом случае оно позволяет проводить более глубокие сравнения.
В. Б. Артеменко и Ю. В. Журавлев [8] предлагают следующую методику качественной оценки инновационной деятельности предприятия. Данная методика позволяет определить риск инновационной деятельности, который обусловлен внутренними характеристиками предприятия и действиями окружающей среды. Анализ осуществляется на основе поэлементной оценки влияния внутренних и внешних факторов на работу данного предприятия. Исследование проводится с использованием метода экспертных оценок. Предполагается сбор и изучение сделанных различными специалистами оценок, которые строятся с учетом всех факторов, влияющих на риск, а также статистических данных. В табл. 8.7 приводится перечень факторов, по которым проводится качественный анализ риска инновационной деятельности предприятия. В данной таблице также представлена характеристика степени риска по каждому фактору. Оценка риска проводится экспертами, которые проставляют баллы от единицы до трех, в зависимости от того, как оценен риск: если он высок, то проставляется 1, средний – 2, низкий – 3. Затем рассчитывают общую оценку риска по формуле
где R – коэффициент риска; S – баллы по каждому фактору; i – количество баллов; F – количество оцененных факторов.
В результате оценки можно получить величину коэффициента риска, которая располагается в интервале от 1 до 3.
Если коэффициент риска находится в интервале [1; 1,7], то стратегия обеспечения доходности инновационной деятельности разрабатывается в условиях высокого риска.
Таблица 8.7
Оценка риска в инновационной деятельности предприятия
Факторы, влияющие на риск инновационной деятельности | Характеристика риска | ||
высокий | средний | низкий | |
Блок внешних факторов | |||
1. Экономическая ситуация в отрасли | Депрессия. Спад | Имеет признаки стабильности | Имеет признаки подъема |
2. Уровень конкуренции | Жесткая конкуренция по принципу выдавливания | Здоровая конкуренция | Практически отсутствует |
3. Зависимость от покупателей | Большая зависимость | Зависимость незначительна | Зависимость практически отсутствует |
4. Месторасположение предприятия с учетом сырьевых источников | Предприятие расположено от сырьевых источников на значительном расстоянии | Сырьевые источники расположены от предприятия на незначительном расстоянии | Предприятие расположено близко от сырьевых источников |
5. Зависимость от поставщиков | Рынок поставщиков мал или отсутствует. Предприятие зависит от поставщика | Рынок поставщиков стабильный, хотя существует возможность диктата со стороны поставщиков | Рынок поставщиков большой. Предприятие пользуется услугами нескольких поставщиков |
6. Общественное мнение | В связи с деятельностью возможно формирование негативного общественного мнения | Социальная значимость деятельности не определена | Деятельность предприятия имеет социальную значимость |
7. Экология | Предприятие постоянно нарушает допустимые экологические нормы | Деятельность предприятия влияет на экологию в пределах допустимых норм | Деятельность предприятия не влияет отрицательно на экологию |
Блок внутренних факторов | |||
8. Налоговое бремя | Отрасль и деятельность предприятия несут большое налоговое бремя | Отрасль и деятельность предприятия имеют налоговое бремя, сходное с большинством отраслей страны | Предприятие имеет льготы по своему виду деятельности |
9. Реорганизация предприятия и изменение форм собственности | Проводилась реорганизация и крупные продажи имущества в отчетном году | Проводилась реорганизация и крупные продажи имущества в предыдущем году | На предприятии не проводилась реорганизация и крупные продажи имущества за последние три года |
10. Возможный конфликт интересов собственников, административно-управленческого и исполнительного персонала | На предприятии сложилась нездоровая обстановка | Возможно возникновение конфликтной ситуации | Конфликт интересов отсутствует |
Продолжение таблицы 8.7
11. Капитальные вложения | Предприятие осуществляет большие капитальные вложения, равные или превышающие свои основные активы | Предприятие осуществляет капитальные вложения, не превышающие амортизационные отчисления и прибыль года, находящиеся в распоряжении предприятия | Размер капитальных вложений не превышает амортизацию |
12. Оборотный капитал | У предприятия существует дефицит оборотного капитала | Существует незначительный дефицит оборотного капитала | Оборотный капитал достаточен |
13. Незавершенное производство | Запасы и незавершенное производство значительно превышают запланированный объем | Запасы и незавершенное производство незначительно превышают запланированный объем | Запасы и незавершенное производство не превышают запланированный объем |
14. Финансовое положение предприятия | Предприятие не может нормально вести свою текущую деятельность | Предприятию необходимы существенные кредиты или инвестиции для развития | Предприятие пользуется кредитами, но они покрываются оборотными активами |
Блок факторов, связанных с проведением инновационной деятельности | |||
15. Подзаконные акты и инструкции, регламентирующие ИД | Сложные, имеют неясные моменты или противоречия | Акты ясны и понятны, но требуют большого профессионализма при пользовании | Акты ясны и понятны для администрации и бухгалтерии |
16. Финансирование инновационной деятельности | Инновационная деятельность не финансируется | Инновационная деятельность финансируется в недостаточном объеме, в основном за счет собственных средств | Инновационная деятельность финансируется в полном объеме, привлекаются как собственные, так и заемные средства |
17. Доходность ИД | Доходность ИД нестабильна, прогнозирование затруднено | Предприятие имеет стабильную доходность от ИД, но характерны сезонные колебания | Предприятие имеет стабильную, хорошо прогнозируемую доходность от ИД |
18. Использование новых технологий | Предприятие использует новые технологии по виду деятельности, в которой у него нет традиций и уверенности | Предприятие использует новые технологии в традиционных для него видах деятельности | Предприятие использует хорошо изученные технологии |
19. Соответствие инновационного проекта стратегическим задачам фирмы | Инновационный проект соответствует стратегическим задачам фирмы | Инновационный проект соответствует стратегическим задачам частично | Инновационный проект полностью соответствует стратегическим задачам фирмы |
20. Четкая рыночная ориентация ИД | ИД не имеет четко выраженной рыночной ориентации | ИД фирмы имеет рыночную ориентацию | ИД имеет четко выраженную рыночную ориентацию |
Окончание таблицы 8.7
21. Участие в реализации инновационных проектов высшего руководства | Высшее руководство не участвует в реализации инновационных проектов | Участие высшего руководства в реализации инновационного проекта минимально | Высшее руководство активно участвует в реализации инновационного проекта |
22. Стимулирование ИД на предприятии | Стимулирование ИД не ведется | Проводится минимальное стимулирование ИД | Проводится активное стимулирование ИД |
23. Предоставление содержательной деловой информации, способствующей проведению ИД | Информация, способствующая проведению ИД, не предоставляется | Информация, способствующая проведению ИД, предоставляется не полностью | Предоставляется полная информация, способствующая проведению ИД |
24. Научно-технический потенциал предприятия | Научно-технический потенциал недос-таточен для проведения активной ИД | Научно-технический потенциал достаточен для проведения ИД | Научно-технический потенциал способствует проведению активной ИД |
25. Обеспечение новаторов необходимыми ресурсами и оборудованием | Новаторы не обеспечиваются необходимыми ресурсами и оборудованием | Новаторы обеспечиваются необходимыми ресурсами и оборудованием частично | Новаторы полностью обеспечиваются необходимыми ресурсами и оборудованием |
26. Предоставление новаторам необходимой свободы | Свобода новаторам не предоставляется | Новаторам предоставляется свобода, но с определенными ограничениями | Новаторам предоставляется полная свобода |
27. Уровень активности ИД | Уровень активности высокий | Уровень активности средний | Уровень активности низкий |
28. Активность производственной деятельности, связанной с продуктовыми инновациями | Предприятие практически не производит новую продукцию | Предприятие производит новую продукцию, но в незначительном объеме | Предприятие постоянно производит новую продукцию |
Если значение коэффициента входит в интервал [1,7; 2,4], то стратегия разрабатывается в ситуации среднего риска.
Если величина коэффициента принимает значение [2,4; 3], то риск минимален. В результате приведенных значений получают интегральную оценку инновационного риска.
Пример. Рассмотрим приемы воздействия на данные виды риска в инновационной деятельности страховой компании «Шарм».
Проведем качественную оценку инновационной деятельности страховой компании на основе методики, предложенной В. Б. Артеменко и Ю. В. Журавлевым. Так как не существует методики оценки риска в инновационной деятельности страховой компании, скорректируем некоторые показатели методики, предложенной В. Б. Артеменко и Ю. В. Журавлевым для производственного предприятия. Анализ осуществляется на основе поэлементной оценки влияния внутренних и внешних факторов на работу данного предприятия. Исследование проводится с использованием метода экспертных оценок. В качестве экспертов будут выступать специалисты предприятия. Каждому эксперту раздается для заполнения следующая форма, где необходимо проставить баллы от единицы до трех, в зависимости от того, как оценен риск: если он высок, то проставляется 1, средний – 2, низкий – 3.
В табл. 8.8 приводится перечень факторов, по которым проводился качественный анализ рисков инновационной деятельности в страховой компании «Шарм». Рассчитаем общую оценку риска по формуле для каждого из пяти экспертов:
R 1 = 48/28 = 1,714.
R 2 = 42/28 = 1,5.
R 3 = 47/28 = 1,679.
R 4 = 45/28 = 1,6.
R 5 = 50/28 = 1,78.
Найдем общую интегральную оценку рисков инновационной деятельности:
R общ = (1,714 + 1,5 + 1,679 + 1,6 + 1,78)/5 = 1,65.
В результате оценки получена величина коэффициента риска инновационной деятельности, которая располагается в интервале от 1 до 1,7. Это означает, что стратегия обеспечения доходности инновационной деятельности разрабатывается в условиях высокого риска. Оценка посредством данной методики еще раз подтверждает необходимость разработки мероприятий по уменьшению риска в инновационной деятельности.