По данным балансового отчета АБ «Неаполь», представленным в таблице 4.10.11, необходимо:
Таблица 4.10.11 - Балансовый отчёт АБ «Неаполь»
Актив | Сумма, тыс. грн. | Обязательства | Сумма, тыс. грн. |
Банкнота и монета | Задолженность перед НБУ | ||
Средства в НБУ | Задолженность перед банками: | ||
Средства в банках: | остатки на корсчетах | ||
остатки на корсчетах | кредиты и депозиты | ||
депозиты и кредиты | Средства до востребования | ||
Портфель ценных бумаг: | клиентов банка | ||
ОВГЗ | Срочные средства клиентов | ||
другие ценные бумаги | банка | ||
вложения капитала | Ценные бумаги собственного | ||
Кредитный портфель | долга | ||
Основные средства | Другие обязательства | ||
Другие активы | ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: | ||
Собственный капитал | |||
Уставный фонд | |||
Резервный фонд | |||
Результат прошлых лет | |||
Результат текущего года | |||
Другой капитал | |||
ИТОГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ: | |||
ИТОГО АКТИВЫ: | ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: |
1) оценить влияние изменения процентных ставок на чистый процентный доход банка. Средний уровень процентных ставок по активу и пассиву представлен в таблице 4.10.12.
|
|
Таблица 4.10.12
Группировка активов и пассивов | Активы, тыс. грн. | Средняя ставка дохода, % | Пассивы, тыс. грн. | Процентная ставка, % | ||
1.03.ХХг. | 1.04.ХХг. | 1.03.ХХг. | 1.04.ХХг. | |||
Чувствительные к процентной ставке С фиксированной ставкой «Неработающие» | ||||||
Итого | ||||||
Акционерный капитал | ||||||
Всего |
2) оценить влияние изменения структуры портфеля КБ «Неаполь» на чистый процентный доход.
Ожидаемая структура портфеля представлена в таблице 4.10.13.
Таблица 4.10.13.
Средняя ставка дохода, % | Активы, тыс. грн. | Процентная ставка, % | Пассивы, тыс. грн. | |||
1.03.ХХг. | 1.04.ХХг. | 1.03.ХХг. | 1.04.ХХг. | |||
Чувствительные к процентной ставке С фиксированной ставкой «Неработающие» | ||||||
Итого | ||||||
Акционерный капитал | ||||||
Всего |
3) оценить влияние изменения объема операций на чистый процентный доход. Предполагаемое изменение объема операций банка представлено в таблице 4.10.14.
Таблица 4.10.14.
Средняя ставка дохода, % | Активы, тыс. грн. | Процентная ставка, % | Пассивы, тыс. грн. | |||
1.03.ХХг. | 1.04.ХХг. | 1.03.ХХг. | 1.04.ХХг. | |||
Чувствительные к процентной ставке С фиксированной ставкой «Неработающие» | ||||||
Итого | ||||||
Акционерный капитал | ||||||
Всего |
4) оценить влияние изменения спреда на чистый процентный доход. Предполагаемое изменение величины спреда представлено в таблице 4.10.15.
|
|
Таблица 4.10.15.
Активы, тыс. грн. | Средняя ставка дохода, % | Пассивы, тыс. грн. | Процентная ставка, % | |||
1.03.ХХг. | 1.04.ХХг. | 1.03.ХХг. | 1.04.ХХг. | |||
Чувствительные к процентной ставке С фиксированной ставкой «Неработающие» | ||||||
Итого | ||||||
Акционерный капитал | ||||||
Всего |
5) как изменились показатели чистой процентной маржи, спреда и GAP в сложившихся ситуациях. Какова величина процентного риска в каждой из ситуаций? Результаты анализа представить в аналитической записке.