Раздел 3. Примерный перечень тем ВКР по профилю «налоги и налогообложение»

1. Администрирование налога на добычу полезных ископаемых, направления повышения его регулирующей роли.

2. Администрирование налога на доходы физических лиц в РФ, направления совершенствования.

3. Администрирование налогообложения подакцизных товаров в РФ, направления совершенствования.

4. Администрирование системы обложения водным налогом в РФ, направления совершенствования.

5. Администрирование системы обложения земельным налогом в РФ, направления совершенствования.

6. Акцизы в системе косвенных налогов РФ и совершенствование направлений их администрирования.

7. Акцизы на реализацию отдельных видов товаров: действующий механизм исчисления и упла­ты, направления его совершенствования.

8. Анализ действующей системы налогообложения имущества физических лиц и ее совершенствование

9. Анализ и оценка налоговых доходов местного бюджета (на примере конкретного муниципального образования).

10. Анализ и оценка налоговых доходов субъекта РФ (на примере конкретного региона).

11. Анализ и оценка налоговых доходов федерального бюджета РФ.

12. Анализ и оценка эффективности работы налоговых органов (на примере налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

13. Анализ практики исчисления и взимания налога на доходы физических лиц в Российской Федерации

14. Анализ формирования налоговой база по налогу на добавленную стоимость на примере…

15. Анализ элементов учетной политики для целей налогообложения прибыли и пути ее совершенствования на примере…

16. Анализ эффективности системы налогообложения предприятия на примере...

17. Влияние налога на прибыль на формирование финансового результата компании.

18. Выездная налоговая проверка и ее результативность (на материалах налоговой инспекции на либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

19. Выездная налоговая проверка как форма налогового контроля налогоплательщиков (на примере организаций отрасли).

20. Выездная налоговая проверка: анализ практики и направления повышения эффективности (на примере одного или нескольких налогов).

21. Двойное налогообложение и методы его устранения в международной прак­тике.

22. Действующая система и перспективы развития местных налогов и сборов в Российской Федерации

23. Действующая система налогообложения имущества организации и перспективы ее совершенствования

24. Действующий механизм исчисления и перспективы его развития налога на прибыль организаций

25. Действующий порядок исчисления и уплаты налогов с физических лиц налоговыми агентами и перспективы развития.

26. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности и практика его применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

27. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: анализ практики и перспективы применения в Российской Федерации.

28. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: анализ практики применения и пути совершенствования.

29. Единый сельскохозяйственный налог (налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей) в Российской Федерации: анализ практики и пути совершенствования.

30. Единый сельскохозяйственный налог и его эффективность (на примере конкретной организации).

31. Единый сельскохозяйственный налог и практика его применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

32. Задолженность организаций по налогам и сборам и практика ее взыскания (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

33. Земельный налог в Российской Федерации и оценка эффективности его применения

34. Земельный налог: анализ действующего порядка исчисления и перспективы совершенствования.

35. Исследование порядка предоставления имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц в условиях действующего налогового законодательства.

36. Камеральная налоговая проверка и её результативность (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

37. Камеральные налоговые проверки: анализ практики и проблемы повышения эффективности в Российской Федерации (на примере налоговой инспекции).

38. Льготы в системе налогообложения организаций и оценка их стимулирующей роли (на примере конкретной организации).

39. Механизм исчисления и уплаты НДС и его совершенствование на примере…

40. Механизм формирования налоговой базы по налогу на прибыль и пути его совершенствования на примере…

41. Налог на добавленную стоимость и практика его взимания в РФ (на примере конкретной организации).

42. Налог на добычу полезных ископаемых: механизм исчисления и уплаты и его совершенст­вование в Российской Федерации (на примере нефтегазовой отрасли).

43. Налог на доходы физических лиц: анализ изменений стандартных налоговых вычетов.

44. Налог на имущество физических лиц и практика его взимания в РФ (на примере субъекта РФ).

45. Налог на прибыль организаций и практика его взимания в РФ (на примере конкретной организации).

46. Налог на прибыль: анализ практики, особенности исчисления организациями торговли (на примере организации отрасли).

47. Налоговая нагрузка малых предприятий и меры по ее оптимизации.

48. Налоговая нагрузка организаций и ее влияние на экономику (на примере отрасли).

49. Налоговая нагрузка организации и методы ее оценки (на примере конкретной организации).

50. Налоговая оптимизация: методика и практика применения

51. Налоговая система России как основа формирования доходной части бюджетов

52. Налоговая система Российской Федерации и перспективы ее совершенствования

53. Налоговое администрирование: сущность, формы, методы и направления совершенствования.

54. Налоговое бремя и меры по его снижению в целях минимизации налоговых издержек.

55. Налоговое планирование в коммерческой организации (на примере конкретной организации).

56. Налоговое планирование в организациях: анализ практики и пути совершенствования (на примере одной или нескольких организаций).

57. Налоговое планирование и оптимизация налоговых платежей на предприятии.

58. Налоговое планирование налога на прибыль на примере...

59. Налоговое регулирование деятельности малого предпринимательства в РФ

60. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности: анализ российской практики, проблемы и пути решения.

61. Налоговые льготы как инструмент налоговой политики государства.

62. Налоговые льготы как инструмент стимулирования инвестиционной и инновационной деятельности.

63. Налоговые поступления в бюджетную систему: направления анализа, проблемы и пути их решения.

64. Налоговый и финансовый учет на предприятии, их взаимосвязь, направления совершенствования.

65. Налоговый контроль в Российской Федерации: анализ действующей практики и пути совершен­ствования.

66. Налоговый контроль трансфертного ценообразования в Российской Федерации.

67. Налоговый потенциал регионов Российской Федерации: методы оценки и направления совершенствования.

68. Налоговый учет при исчислении налога на прибыль организации.

69. Налоговый учет: его организация и совершенствование

70. Налогообложение доходов и имущества иностранных организаций в РФ.

71. Налогообложение доходов физических лиц и практика взимания НДФЛ в РФ (на примере конкретной организации).

72. Налогообложение доходов физических лиц-нерезидентов в Российской Федерации

73. Налогообложение имущества организаций в Российской Федера­ции: действующий механизм исчисления и уплаты, перспек­тивы совершенствования.

74. Налогообложение имущества организаций и меры по его администрированию.

75. Налогообложение имущества физических лиц: анализ действующего порядка и пути его совершенствования в Российской Федерации.

76. Налогообложение иностранных организаций в Российской Федерации

77. Налогообложение компаний нефтегазового комплекса: анализ практики, проблемы и пути их решения.

78. Налогообложение организаций - участников внешнеэкономической деятельности (на примере импорта товаров).

79. Налогообложение организаций финансового сектора экономики (на примере коммерческого банка либо страховой организации или др.).

80. Налогообложение природопользования: действующий механизм исчисления и уплаты и перспективы его развития в Российской Федерации (на примере конкретных налогов (сборов) и отраслей экономики).

81. Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей

82. Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей в условиях вступления России в ВТО: проблемы и направления его совершенствования.

83. Налогообложение субъектов малого предпринимательства.

84. Налогообложение холдингов в России: основные проблемы и пути их решения.

85. Определение налоговой базы по налогу на доходы физических лиц на примере…

86. Оптимизация налогообложения прибыли в организации (на примере одной или нескольких организаций).

87. Оптимизация налогообложения прибыли на примере…

88. Организация и методы контрольной работы налоговых органов и пути повышения их эффективности

89. Организация и методы контрольной работы налоговых органов Российской Федерации.

90. Организация налогового планирования и пути ее совершенствования на примере...

91. Организация налогового учета и пути ее совершенствования на примере…

92. Организация, методика и методы налоговых проверок

93. Основные направления оптимизации налоговой нагрузки организации (на примере организации).

94. Особенности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в Российской Федерации (на примере отдельных отраслей).

95. Особенности исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц — индивидуальных предпринимателей.

96. Особенности налогового администрирования крупнейших налогоплательщиков в Российской Федерации.

97. Особенности налогообложения доходов индивидуальных предпринимателей при совмещении различных режимов налогообложения.

98. Особенности налогообложения некоммерческих организаций (на примере конкретной организации).

99. Особенности налогообложения некоммерческих организаций: анализ практики, проблемы и пути их решения (на примере конкретной организации).

100. Особенности налогообложения операций с ценными бумагами в Российской Федерации.

101. Особенности налогообложения организаций жилищно - коммунального хозяйства (на примере организации отрасли).

102. Особенности налогообложения подакцизных товаров при перемещении их через таможенную границу Таможенного Союза.

103. Особенности налогообложения прибыли и доходов иностранных организаций в Российской Федерации.

104. Особенности налогообложения прибыли коммерческих банков.

105. Особенности налогообложения прибыли организаций строительного комплекса (на примере организации отрасли).

106. Особенности налогообложения прибыли промышленного сектора экономики (на примере организации отрасли).

107. Особенности налогообложения страховых организаций в Российской Федерации

108. Особенности определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц при получении отдельных видов доходов.

109. Особенности развития налогообложения недвижимого имущества в Российской Федерации и зарубежных странах.

110. Особенности формирования системы регулирования налоговых и таможенных отношений в условиях членства России в ВТО.

111. Оценка результатов реформы подоходного налогообложения в Российской Федерации.

112. Патентная система налогообложения: анализ практики применения, проблемы и пути их решения в Российской Федерации.

113. Планирование налоговых поступлений в консолидированный бюджет налоговых органов субъектов Российской Федерации.

114. Поступление НДФЛ в бюджетную систему и проблемы его распределения между бюджетами разных уровней.

115. Проблемы и перспективы развития налогообложения малого бизнеса в РФ.

116. Проблемы и пути совершенствования налогообложения субъектов малого предпринимательства.

117. Проблемы оптимизации налогообложения доходов физических лиц.

118. Прямые налоги в РФ и направления их администрирования.

119. Пути повышения эффективности администрирования налога на доходы физических лиц.

120. Региональные налоги и их роль в современном развитии региональных бюджетов

121. Региональные налоги, взимаемые с юридических лиц в РФ, направления их администрирования.

122. Роль косвенных налогов в формировании доходов бюджета

123. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход и ее эффективность (на примере конкретной организации).

124. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности и меры по его администрированию.

125. Система налогообложения недропользования и практика ее применения в РФ (на примере углеводородного сырья либо общераспространенных полезных ископаемых).

126. Совершенствование механизма возмещения налога на добавленную стоимость.

127. Совершенствование механизма исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в Российской Федерации.

128. Совершенствование налогового учета при формировании налоговой базы по налогу на прибыль организаций (на примере организации).

129. Совершенствование налоговой политики предприятия с целью оптимизации цены и структуры капитала на примере…

130. Совершенствование налогообложения добычи нефти и газового конденсата в Российской Федерации.

131. Совершенствование системы предоставления социальных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц.

132. Содержание и практика применения налога на добавленную стоимость

133. Специальные налоговые режимы, их экономическое содержание, направления совершенствования.

134. Сравнительный анализ зарубежного и российского опыта стимулирования инвестиционной деятельности.

135. Сравнительный анализ налоговых систем отдельных стран СНГ (на примере России и одной или нескольких стран).

136. Сравнительный анализ налоговых систем Российской Федерации и зарубежных стран (на примере одной или нескольких стран).

137. Структура налоговых доходов и выпадающих доходов бюджета субъекта России по региональным налогам (на примере одного субъекта).

138. Транспортный налог: действующий механизм исчисления и перспективы совершенствования

139. Транспортный налог: значение, порядок исчисления, направления администрирования.

140. Управление налоговой нагрузкой на предприятии, направления совершенствования.

141. Упрощенная система налогообложения и ее эффективность (на примере конкретной организации).

142. Упрощенная система налогообложения и практика ее применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

143. Упрощенная система налогообложения и проблемы ее развития

144. Формирование доходов и расходов организации, учитываемых при исчислении налога на прибыль, направления совершенствования.

145. Хозяйственный договор как инструмент налогового планирования на примере…

146. Эволюция акцизного налогообложения отдельных видов товаров в РФ.

147. Эволюция земельного налога и практика его взимания (на примере субъекта РФ).

148. Эволюция налога на имущество организаций и практика его взимания (на примере г. Москвы либо Московской области, другого субъекта РФ).

149. Эволюция транспортного налога и практика его взимания (на примере субъекта РФ).

150. Экологические сборы и платежи: международный опыт и перспективы его использования в Российской Федерации.

151. Элементы налога на доходы физических лиц и их применение в целях государственного регулирования экономики.

152. Эффективность применения специальных налоговых режимов и общей системы налогообложения субъектами малого и среднего бизнеса.