Задача 4.2

Выбрать наиболее выгодное условие краткосрочного кредитования предприятия.

Исходные данные. При разработке на предприятии планового баланса денежных поступлений и выплат был выявлен дефицит денежных средств (см. табл.).

Таблица - Дефицит денежных средств

В тысячах рублей

Показатель	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь
Сумма дефицита

Предприятие имеет три варианта краткосрочного кредитования.

Условие первого варианта: использование овердрафта по ставке процента 48 % годовых.

Условие второго варианта: использование срочной ссуды на 6 месяцев по ставке 38 % годовых.

Условие третьего варианта: использование срочной ссуды на 6 месяцев по ставке 40 % годовых. На неиспользованные суммы банк начисляет предприятию доход в размере 1 % в месяц.

Методические указания к решению задачи

Для решения задачи необходимо рассчитать проценты по ссуде и овердрафту.

Результаты расчетов предлагается свести в таблицы

Таблица - Расчет процентов по овердрафту

В тысячах рублей

Месяц	Использование кредита	Проценты за кредит
…
итого

Таблица - Расчет конечного результата по третьему условию кредитования

В тысячах рублей

Месяц	Использова-ние кредита	Проценты за кредит	Неиспользованная сумма	Доход по неиспользованным суммам	Конечный результат
…
итого

Задание для самостоятельной работы

Задача 4.3

Выбрать наиболее выгодный вариант краткосрочного кредитования предприятия.

Исходные данные. При разработке на предприятии планового баланса денежных поступлений и выплат был выявлен дефицит денежных средств (см. табл.). При составлении баланса нормальный остаток средств на расчетном счете принимался равный нолю.

Таблица - Дефицит денежных средств

В тысячах рублей

Показатель	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь
Сумма дефицита

Предприятие имеет два варианта краткосрочного кредитования.

Первый вариант.

Открытие кредитной линии на 6 месяцев под 40 % годовых. Банк требует, чтобы клиент держал на своем текущем счете остаток не менее 10 % от величины кредитной линии. Комиссия за кредит исчисляется в размере 1 % в месяц от неизрасходованной суммы кредитной линии.

Второй вариант.

Предприятие может взять срочную ссуду на 6 месяцев банке А под 35 % годовых под гарантию своего банка. За гарантию банк берет 2 % комиссионных от суммы гарантии.