2015-04-12
2852
Методика определения ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании зависит от вида застрахованного имущества, стихийного бедствия, аварии или несчастного случая, а также от того, кто является страхователем. Последовательность проведения этой работы одинакова и состоит из следующих этапов:
1. установление факта гибели или повреждения имущества;
2. определение причины нанесения ущерба и решение вопроса о наличии страхового или нестрахового случая;
3. установление пострадавших объектов и принадлежности застрахованного имущества;
4. расчет суммы ущерба и страхового возмещения.
Общая формула ущерба имеет вид
У = П – И + С – Т
где У – сумма ущерба;
П – стоимость имущества по страховой оценке;
И – скидка на износ;
С – расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;
Т – стоимость остатков, годных для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).
Существует несколько систем страхового обеспечения в имущественном страховании:
1. Система первого риска – организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.
|
|
|
2. Система предельной ответственности – организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже уровня установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.
Пример 1. Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет – 21 ц с га. Площадь посева – 220 га. Из-за происшедшего страхового случая (ливней) урожай пшеницы составил 10 ц с га. Прогнозируемая рыночная цена за 1 ц пшеницы – 235 руб., принятая при определении страховой суммы. Ответственность страховщика – 70% от причиненного ущерба.
Определить ущерб страхователя по системе предельной ответственности
Решение. Система предельной ответственности предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже уровня установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.
В данном случае за предел принимается средняя урожайность культуры за предшествующие 5 лет.
|
|
|
Определяем доход страхователя исходя из средней урожайности
21*220*235 = 1085700 руб.
Определяем доход страхователя исходя из фактически сложившейся урожайности
10*220*235 = 517000 руб.
Ущерб составит
У = 1085700 – 517000 = 568700 руб.
Страховое возмещение составит
СВ = 568700*70%/100% = 398090 руб.
3. Система пропорциональной ответственности – организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в доле суммы ущерба, пропорциональной отношению страховой суммы к страховой стоимости объекта страхования. Этот принцип очень важен в промышленном страховании, там он носит название «оговорка ЭВЕРИДЖ».
,
где СВ – страховое возмещение,
СС – страховая сумма по договору,
С – страховая стоимость,
ФУ – фактический ущерб
Пример 2. Страховая стоимость имущества – 10 млн.руб., страховая сумма – 8 млн.руб., ущерб – 6 млн.руб. Страховое возмещение составит
СВ = 6*(8/10) = 4,8 млн.руб.
Договор имущественного страхования часто предусматривает собственное участие страхователя в покрытии части ущерба. Это называется франшиза, т.е. это определённая договором страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком.
Франшиза бывает условной: интегральной (вычитаемой) и безусловной: эксцендентной. При применении условной франшизы в результате наступления страхового случая величина ущерба может быть больше или меньше франшизы. При превышении величины ущерба над франшизой клиент получает от страховой компании полное возмещение. Если она не превышена, то страхователь не вправе претендовать на компенсацию ущерба, т.е. страховщик освобождается от обязанности осуществлять страховую выплату. Во втором случае при расчете величины страховой выплаты сумма ущерба уменьшается в оговоренном размере независимо от того, каков был ущерб. Выделяют 3 способа установления безусловной франшизы:
1) в фиксированных денежных единицах;
2) в % от суммы ущерба;
3) в % от страховой суммы.
Пример 3. Страховая стоимость – 100 тыс.руб., страховая сумма – 60 тыс.руб., условная франшиза – 1 тыс.руб. Ущерб составит: а) 900 руб.; б) 1,2 тыс.руб. Определить размер страхового возмещения.
Решение. В первом случае ущерб не подлежит возмещению. Во втором случае ущерб возмещается в полном размере.
Пример 4. Ущерб от страхового случая составил 5000 руб. Договором страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 10% от суммы ущерба.
Решение. В этом случае франшиза составит 5000*10%/100% = 500 руб.
Сумма страхового возмещения: 5000 – 500 = 4500 руб.
