2015-04-06
269
На основании данных соответствующего варианта (табл.2), представленных в Приложении А, руководствуясь Инструкцией №110-И ЦБ РФ, рассчитать основные нормативы деятельности коммерческого банка. Полученные результаты представить в форме таблицы 1.
Таблица 1 - Нормативы деятельности коммерческого банка
| Наименование норматива | Формула для расчета | Результат | ||
| 1 год | 2 год | 3 год | ||
| Норматив достаточности капитала (Н1) | Н1 = 
| 15,84 | 11,49 | 20,65 |
| Норматив мгновенной ликвидности (Н2) |
Н2 = 
| 53,1 | 54,35 | 62,75 |
| Норматив текущей ликвидности (Н3) | Н3 = 
| 94,49 | 77,27 | 71,69 |
| Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) | Н4 = 
| 115,09 | 111,84 | 81,97 |
| Норматив общей ликвидности (Н5) | Н5 = 
| 54,05 | 52,01 | 50,45 |
| Максимальный размер риска на 1 заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) | Н6 = 
| 15,51 | 17,39 | 15,23 |
| Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) | Н7 = 
| 237,39 | 173,91 | 66,67 |
| Максимальный размер риска на одного кредитора (Н8) | Н8 = 
| 15,22 | 23,91 | 8,33 |
| Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (Н9) | Н9 = 
| 10,2 | 12,42 | 12,5 |
На основании проведенных расчетов студент должен сделать выводы о соблюдении нормативов деятельности коммерческого банка и предложить мероприятия по дальнейшему совершенствованию его деятельности.
Таблица 2 - Исходные данные для расчета нормативов деятельности
коммерческого банка
| Агрегированные показатели | 1 год | 2 год | 3 год |
| Собственный капитал банка | 230 000 | 230 000 | 300 000 |
| Сумма активов за минусом величины резерва на возможные потери по соответствующим статьям активов, взвешенных с учетом риска | 1 450 278 | 2 000 000 | 1 450 278 |
| Величина кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах | |||
| Величина кредитного риска по срочным сделкам | 1 069 | 2 000 | 2 000 |
| Величина рыночного риска | 4 879 | 5 000 | 4 879 |
| Ликвидные активы | 6 000 000 | 850 000 | 1 000 050 |
| Высоколиквидные активы | 231 000 | 250 000 | 300 000 |
| Обязательства до востребования | 435 000 | 460 000 | 478 090 |
| Обязательства до востребования и на срок до 30 дней | 635 000 | 1 100 000 | 1 395 000 |
| Кредиты, выданные банком | 656 000 | 760 500 | 500 000 |
| Обязательства банка по кредитам | 340 000 | 450 000 | 478 090 |
| Активы | 1 120 000 | 1 650 000 | 2 000 000 |
| Обязательные резервы | 10 000 | 15 670 | 17 839 |
| Сумма требований банка к заемщику | 35 678 | 40 000 | 45 678 |
| Совокупная величина крупных кредитных рисков | 546 000 | 400 000 | 200 000 |
| Совокупная сумма обязательств банка | 35 000 | 55 000 | 25 000 |
| Показатель Крз в отношении тех акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины | 23 456 | 28 567 | 37 500 |
Согласно расчетам, приведенным в таблице 1, все нормативы в рассматриваемых периодах находятся в пределах допустимых значений. Банк соблюдает нормативы своей деятельности.
