Первый уровень банковской системы – ЦБ РФ (Банк России)

Сущность центрального банка заключается в посредничестве между государством и экономикой, регулировании денежных и кредитных потоков. Центральный банк - орган регулирования, сочетающий черты банка и государственного ведомства.

Цели деятельности Банка России: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

В связи с необходимостью разграничения государственных финансов и банковских ресурсов, т.е. ограничению прав правительства по использованию средств центрального банка, они имеют особый статус. Как правило, большинство центральных банков относительно независимые.

Статус независимого органа определяется следующими критериями:

1. Участие государства в уставном капитале центрального банка. Центральный Банк Российской Федерации имеет уставный капитал в размере 3 млрд. руб.

2. Экономическая самостоятельность. Государство не отвечает по обязательствам ЦБ, а ЦБ - по обязательствам государства. Уставный капитал и иное имущество ЦБ являются федеральной собственностью. ЦБ осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом ЦБ, включая золотовалютные резервы ЦБ. ЦБ осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Разница между суммой доходов от банковских операций, и сделок, и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением ЦБ своих функций, представляет собой прибыль ЦБ. 50 % прибыли ЦБ подлежит перечислению в федеральный бюджет. ЦБ подотчетен Госдуме Федерального Собрания РФ. Госдума рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики; рассматривает годовой отчет ЦБ; принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности ЦБ, его структурных подразделений и учреждений; назначает на должность и освобождает от должности Председателя ЦБ по представлению Президента РФ; назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров ЦБ по представлению Председателя ЦБ, согласованному с Президентом РФ.

ЦБ участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель ЦБ участвует в заседаниях Правительства, а также может принимать участие в заседаниях Госдумы при рассмотрении законопроектов, касающихся вопросов экономической, финансовой, кредитной и банковской политики. Министр финансов РФ и министр экономического развития и торговли участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса. ЦБ консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг РФ и погашения государственного долга РФ. Средства федерального бюджета и средства государственных внебюджетных фондов хранятся в ЦБ.

Функции Банка России:

1. Монополия денежной эмиссии. Центральные банки всех стран мира наделены исключительным правом эмиссии наличных денег на территории ей страны. Данная функция законодательно закреплена за центральным банком как представителем государства. ЦБ осуществляет не только производство, но и дизайн, установление знаков защиты от подделок, ликвидацию денежных знаков и монет. Продажа банкнот банкам осуществляется Центральным банком по номиналу. Монополии на безналичную эмиссию не существует. Выпуск в обращение векселей, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов и иных безналичных денег могут осуществлять как центральные, так и коммерческие банки.

2. Функция банкира Правительства. Центральный банк - платежный агент Правительства страны; организует расчеты в стране, осуществляет исполнение бюджета и управление государственным долгом, финансирование программ экономического и социального развития страны, размещение государственных ценных бумаг, анализирует состояние экономики и разрабатывает ее прогноз, разрабатывает платежный баланс страны.

3. Функция банка банков. Центральный банк - расчетный центр и кредитор в последней инстанции для кредитных организаций; осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков, осуществляет лицензирование их деятельности, методологическое обеспечение проведения банковских операций, их учета и составления отчетности и другие регулирующие и контрольные функции по отношению к кредитным организациям.

4. Денежно-кредитная политика центрального банка. Это определение основных направлений ее осуществления в стране, методов и инструментов ее реализации, антиинфляционная политика, организация платежного оборота в стране.

Функции возложены в соответствии с Ф3 от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

Денежно-кредитная политика - сознательный контроль за денежной массой в целях поддержания экономической стабильности, максимального уровня производства и занятости при минимальной инфляции. Осуществляется Центральным банком страны.

Инструменты денежно-кредитной политики:

1) прямого регулирования: лимиты кредитования; регулирование ставки процента;

2) косвенного регулирования:

- Изменение учетной ставки (ставки рефинансирования) – в его основе лежит право центрального банка предоставлять ссуды тем коммерческим банкам, которые обладают прочным финансовым положением, но в силу определенных обстоятельств нуждаются в дополнительных средствах. За предоставленные средства центральный банк взимает с заемщика определенный процент. Норма такого процента называется учетной ставкой. Таким образом, учетная ставка - это «цена» дополнительных резервов, которые центральный банк предоставляет коммерческим. Центральный банк имеет право изменять ее, регулируя тем самым предложение денег в стране. В настоящее время учетная ставка составляет 7,5%. Если учетная ставка повышается, то объем заимствований у ЦБ сокращается, следовательно, уменьшаются и операции коммерческих банков по представлению ссуд. К тому же, получая более дорогой кредит, коммерческие банки повышают и свои ставки по ссудам. Предложение денег в экономике снижается. Снижение учетной ставки действует в обратном направлении;

- Изменение нормы обязательных резервов. Обязательные резервы– часть суммы депозитов, которую коммерческие банки должны хранить в виде беспроцентных вкладов в ЦБ. Нормы обязательных резервовустанавливаются в процентах от объема депозитов. Они различаются по величине в зависимости от вкладов. С 1 марта 2013 г. по н/в норматив – 4,25%. Изменение нормы обязательных резервов позволяет центральному банку регулировать предложение денег. Это связало с тем, что норма обязательных резервов влияет на объем избыточных резервов, а значит, и на способность коммерческих банков создавать новые деньги путем кредитования. Если Центральный банк стремится снизить денежную массу, он увеличивает норму обязательных резервов, что заставляет банки держать в резервах больше денежных средств в форме наличности или чековых депозитов на счету ЦБ. Это приводит к уменьшению денежного предложения. При уменьшении нормы обязательных резервов банки пускают образовавшийся избыточный резерв в оборот, что вызывает рост денежной массы. Этот инструмент монетарной политики является наиболее мощным, но и достаточно грубым, поскольку затрагивает основы всей банковской системы, поэтому норма резервов меняется только в исключительных случаях;

- Операции на открытом рынке – покупка или продажа Центральным банкам государственных ценных бумаг. Чаще всего это бывают краткосрочные государственные облигации. Покупая и продавая ценные бумаги, Центральный банк воздействует на банковские резервы, процентную ставку, и, следовательно, на предложение денег.

Типы денежно-кредитной политики:

1) в условиях инфляции проводится политика «дорогих денег» (политика кредитной рестрикции) - продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке; увеличение нормы обязательных резервов; повышение учетной ставки. Данная политика направлена на ужесточение условий и ограничение объема кредитных операций коммерческих балкон, т.е. на сокращение предложения денег. Если эти меры оказываются недостаточно эффективными, центральный банк использует административные ограничения: понижает потолок предоставляемых кредитов, лимитирует депозиты, сокращает объем потребительского кредита и т.д. Политика «дорогих денег» является основным методом антиинфляционного регулирования;

2) в периоды спада производства для стимулирования деловой активности проводится политика «дешевых денег» (экспансионистская денежно-кредитная политика) - покупка государственных ценных бумаг, снижение резервной нормы и учетной ставки. Данная политика заключается в расширении масштабов кредитования, ослаблении контроля над приростом денежной массы, увеличении предложения денег. Создаются более льготные условия для предоставления кредитов экономическим субъектам.

Центральный банк выбирает тип денежно-кредитной политики, исходя из состояния экономики страны.

Банк - кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Функции коммерческих банков:

- посредническая функция - коммерческие банки выступают в качестве связующего звена между хозяйствующими агентами в экономике страны;

- накопительная функция - коммерческие банки расширяют кредитные ресурсы и депозиты за счет многократного увеличения денежной базы - эффекта мультипликатора;

- стимулирующая функция - коммерческие банки стимулируют хозяйствующие субъекты к накоплению и сбережению. То есть банки должны не только мобилизовать временно свободные денежные ресурсы, но сформировать активные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления.

Коммерческие банки осуществляют многообразные операции. В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Вся совокупность банковских операций подразделяется на две группы: пассивные и активные операции.

Пассивные операции - операции по формированию ресурсной базы коммерческого банка. Все пассивные операции делятся на:

- депозитные - это денежные средства, которые клиенты вносят в банк, или которые в силу действующего порядка осуществления финансовых и банковских операций оседают на определенное время на счетах в банке. К депозитной форме привлеченных ресурсов относятся собственно депозиты юридических и физических лиц, расчетные, текущие, бюджетные и иные счета клиентов;

- недепозитные - денежные средства, которые банк получает от клиентов в виде займов или размещения собственных долговых обязательств. К данной форме относятся межбанковские кредиты, выпуск собственных векселей, сертификатов, облигаций.

Активные операции - операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода: кассовые; расчетные; ссудные; инвестиционные; фондовые; комиссионные; гарантийные.

Основная цель деятельности коммерческого банка – получение максимальной прибыли при обеспечении устойчивого длительного функционирования и прочной позиции на рынке. Источниками доходов банка являются его основная и побочная деятельность. Основной деятельностью банка считается совершение банковских операций и оказание банковских услуг клиентам. Вся прочая деятельность банка, приносящая доход, считается побочной.

Источники доходов можно разделить на стабильные и нестабильные. Относительно стабильным источником доходов является оказание различных услуг клиентам. Нестабильными являются, как правило, доходы от операций на финансовых рынках, а также доходы от побочной деятельности банка и случайные доходы.

Совокупность всех доходов банка в отчетном периоде называется валовым доходом. В составе валового дохода обычно выделяют следующие группы доходов:

1. Операционные доходы. Занимают наибольшую долю в структуре доходов коммерческого банка от основной деятельности. В свою очередь операционные доходы подразделяются на: а) процентные доходы, б) комиссионные доходы, непроцентные доходы, в) доходы от операций на финансовых рынках и т.д. К процентным доходам относятся доходы от платного размещения собственных и привлеченных средств. В основном это предоставление кредитов или размещение средств в коммерческих или ЦБ, процентные доходы от вложений в долговые обязательства, доходы от учетных, лизинговых, факторинговых и форфейтинговых операций. Общее у всех этих источников дохода то, что они связаны с предоставлением денежных средств во временное пользование третьим лицам и приносят доход в виде процентов на вложенную сумму. На долю процентных доходов у большинства российских банков приходится 70-80% всех доходов. К комиссионным доходам относятся доходы в виде комиссионного вознаграждения, размер которого устанавливается, как правило, в виде процента от совершаемой операции или сделки. Также к данному виду относятся доходы от тех услуг, плата за которые взимается в форме твердой суммы или в виде возмещения понесенных банком расходов. К данным операциям относятся расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, операции с пластиковыми картами, предоставление банковских гарантий, банковское обслуживание валютных контрактов клиентов, конверсионные операции, брокерские, депозитарные услуги на рынке ценных бумаг и др. К доходам от операций на финансовых рынках относятся доходы от купли-продажи ценных бумаг, иностранной валюты, драгоценных металлов, финансовых деривативов и пр., доходы от переоценки средств в иностранной валюте.

2. Доходы от побочной деятельности банка, как правило, составляют незначительную часть в структуре доходов коммерческого банка. Они включают в себя доходы от оказания услуг небанковского характера, от участия в деятельности предприятий и организаций, от сдачи в аренду и от реализации помещений, машин, оборудования и пр., а также доходы организаций банка (учебных банковских заведений и других организаций). Поскольку банкам запрещено заниматься производственной, страховой и торгово-посреднической деятельностью, они проникают в данные отрасли путем создания дочерних предприятий либо приобретения пакетов акций (долей) в уже существующих компаниях. Банки, обладающие широким доступом к информации о состоянии дел в различных отраслях экономики и располагающие сравнительно большими финансовыми ресурсами, имеют хорошие возможности по проникновению в наиболее прибыльные отрасли. Дополнительные доходы банки могут получать от коммерческой деятельности своих вспомогательных подразделений, например, имея рекламную службу, он может оказывать рекламные услуги своим клиентам, а также оказание юридических, информационных, маркетинговых, аудиторских, охранных и транспортных услуг.

3. Прочие доходы: штрафы, пени, неустойки, взысканные с клиентов, оприходование излишков кассы, восстановление сумм резервов, доходы по операциям прошлых лет, поступившие или выявленные в отчетном году, доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль, возмещение расходов по охране здания, коммунальных платежей от арендующих организаций и т.д. Эти доходы по существу являются случайными, или «не заработанными» банком в отчетном периоде. Они обычно не учитываются при составлении плана доходов банка на предстоящий период.

11. Необходимость, сущность, функции и формы кредита

Кругооборот и оборот капитала как экономическая основа возникновения кредитных отношений. Объективная необходимость существования кредита, обусловленная неравномерностью движения капитала, образованием свободных денежных средств у одних предприятий и их недостатка у других, юридической самостоятельностью субъектов кредитной сделки и совпадением интересов кредитора и заемщика. Кредит как экономическая категория и его взаимосвязь с экономической категорией «деньги». Выявление сущности кредита через его функции. Основные принципы кредитования. Формы и виды кредита. Краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный кредит. Банковский, коммерческий, потребительский, государственный, международный кредит. Роль кредита в экономике, для государства, предприятий, населения.

Кредитование формирует необходимый механизм перераспределения денежных средств между отраслями экономики и субъектами хозяйствования. Значение кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Результаты применения кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота. Кредиторы, имеющие свободные ресурсы, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, формирует новые платежные средства. Кредит появляется при выполнении деньгами функции средства платежа при продаже товаров не за наличные деньги, а с отсрочкой платежа. Это обусловлено не бедностью покупателя, а особенностями процесса производства. Следовательно, кредитные отношения возникают не в сфере производства, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть отношения по поводу кредита. Движение стоимости способствует движению кредита. Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитала). Процесс движения капитала создает объективную необходимость появления кредита.

Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование временно свободных денежных средств и возникновение временных дополнительных потребностей в них; различная длительность оборота средств в отдельных субъектах хозяйства; тесное взаимодействие наличного и безналичного оборота средств; обособление капитала в рамках экономических субъектов.

Кредит как экономическая категория происходит от латинского слова creditum - ссуда, долг и в то же время от credo - доверяю, верю - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов. Кредит - ссуда в денежной или натуральной форме, предоставляемая физическим или юридическим лицом (кредитором) другому физическому или юридическому лицу (заемщику) на условиях возвратности и, как правило, возмездности. Последнее означает, что обычно заемщик уплачивает кредитору за предоставленный кредит определенную плату, именуемую процентом.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями.

Основные функции кредита:

1) Перераспределительная – перераспределение временно свободных финансо­вых ресурсов из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах;

2) Экономия издержек обращения - временной разрыв между поступлением и расходованием де­нежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Имен­но поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заем­щиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачива­емости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения;

3) Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в ча­стности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обраще­ния такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.п., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичны­ми операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономи­ческих отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет ком­мерческий кредит как необходимый элемент современных от­ношений товарообмена;

4) Ускорение научно-технического прогресса. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса фи­нансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других от­раслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансирова­нии) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производ­ство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет ссуд банка. С этой функцией связано появление такой формы кредита как лизинг.

Лизинг - слово английского происхождения, производное от глагола to lease - брать и сдавать имущество во временное пользование. Наиболее точно отражающим сущность термина «лизинг», на наш взгляд, является следующее определение: «Лизинг представляет собой инвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, при котором лизингодатель обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество лизингополучателю за плату во временное пользование с правом последующего выкупа».

Т.о., функции кредита - это проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита. Посредством использования функций кредита предприятия и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов.

Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом:

- субъекты отношений кредитования - кредитор (сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду) и заемщик (сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду);

- объект передачи - ссуженная стоимость, - то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору.

Основные принципы кредитования:

1) Возвратность кредита - выражает необходи­мость своевременного возврата полученных от кредитора фи­нансовых ресурсов после завершения их использования заем­щиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной орга­низации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его деятельности;

2) Срочность кредита - отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного усло­вия является для кредитора достаточным основанием для при­менения к заемщику экономических санкций в форме увеличе­ния взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране - свыше трех месяцев) - предъявления финансовых требований в судебном порядке;

3) Платность кредита - выра­жает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование (ссудный процент);

4) Обеспеченность кредита - выражает необходи­мость обеспечения защиты имущественных интересов кредито­ра при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких фор­мах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Основной формой обеспечения кредита в настоящее время является залог. В соответствии с законодательством предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора (ст. 336 ГК РФ). Кредитор, предоставляя ссуду под залог, оценивает качество и ликвидность залогового имущества. Ликвидность товарно-материальных ценностей, ценных бумаг, финансовых требований к третьим лицам и т.д. - это способность ценностей превращаться в денежные средства (с определенной степенью риска). В зависимости от того, насколько заложенное имущество отвечает данным требованиям, определяется объем выдаваемой ссуды. Сумма кредита под залог имущества устанавливается в процентах к рыночной стоимости залога на момент заключения кредитного соглашения. Превышение цены залога над размером ссуды служит для компенсации риска утраты, ущерба, изменения цен на имущество и т.п. В случае неплатежеспособности заемщика кредитор имеет право реализовать залог для возмещения из вырученных средств долга заемщика и издержек по реализации. Остаток выручки возвращается заемщику. Если вырученная сумма оказалась недостаточной, то кредитор вправе требовать возмещения ущерба от заемщика. Поручительство - обязательство поручителя вернуть долг заемщика кредитору, если к моменту возврата кредита заемщик не выполнит свое обязательство. Гарантия - письменное обязательство кредитной или страховой организации по просьбе заемщика уплатить кредитору в соответствии с условиями даваемого обязательства денежную сумму по представлении кредитором письменного требования о ее уплате. Между гарантией и поручительством есть различие, которое заключается в том, что при поручительстве обязательства поручителя распространяются только на ту сумму долга, которую признает должник. Поручительство распространяется на обязательства, признанные самим должником (поручаемым), а при гарантии гарант обязуется вернуть всю сумму гарантированного долга, независимо от того, признает его в полной мере должник или нет. Гарантии и поручительства оформляются документально в виде гарантийного письма или поручительства, либо передаточной надписи (индоссамента). Имеет место и такая форма обеспечения кредита, как переуступка дебиторской задолженности, т.е. сумм, причитающихся от кого-то заемщику. При такой переуступке заемщик в обеспечение ссуды передает банку подлежащие оплате счета за поставленные поставщиком товары (выполненные работы, услуги) или отданные кому-либо средства;

5) Целевой характер кредита. Распространяется на большин­ство видов кредитных операций, выражая необходимость целе­вого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитно­го договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдени­ем этого условия заемщиком. Нарушение данного обязатель­ства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента;

6) Дифференцированный характер кредита - оп­ределяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщи­ков. Банки стремятся предоставлять кредит лишь тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть.