Незаконное предпринимательство

Преступления в сфере экономической деятельности - это предусмотренные нормами гл. 22 УК (ст. ст. 169 - 199.2) общественно опасные деяния, виновно совершенные в сфере экономической деятельности.

Видовым объектом преступлений в сфере экономической деятельности является установленный порядок осуществления экономической деятельности. Непосредственный объект - установленный порядок осуществления экономической деятельности в определенной отрасли.

В зависимости от непосредственного объекта преступления в сфере экономической деятельности можно разделить на следующие виды:

преступления в сфере предпринимательства и иной экономической деятельности:

- воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности - ст. 169;

- регистрация незаконных сделок с землей - ст. 170;

- незаконное предпринимательство - ст. 171;

- производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции - ст. 171.1;

- незаконная банковская деятельность - ст. 172;

- лжепредпринимательство - ст. 173;

- легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем - ст. 174;

- легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления - ст. 174.1;

- приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем - ст. 175);

преступления в сфере кредитных отношений:

- незаконное получение кредита - ст. 176;

- злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности - ст. 177;

- неправомерные действия при банкротстве - ст. 195;

- преднамеренное банкротство - ст. 196;

- фиктивное банкротство - ст. 197 УК;

преступления в сфере отношений, обеспечивающих свободную и добросовестную конкуренцию:

- недопущение, ограничение или устранение конкуренции - ст. 178;

- принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения - ст. 179;

- незаконное использование товарного знака - ст. 180;

- незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну - ст. 183;

- подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов - ст. 184;

преступления в сфере финансовых отношений и отношений, связанных с оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней:

- нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм - ст. 181;

- злоупотребления при эмиссии ценных бумаг - ст. 185;

- злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах - ст. 185.1;

- изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг - ст. 186;

- изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов - ст. 187;

- незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга - ст. 191;

- нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней - ст. 192;

- уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица - ст. 198;

- уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации - ст. 199;

- неисполнение обязанностей налогового агента - ст. 199.1;

- сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов - ст. 199.2;

преступления в сфере внешнеэкономической деятельности и таможенного контроля:

- контрабанда - ст. 188;

- незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники - ст. 189;

- невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран - ст. 190;

- невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте - ст. 193;

- уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организаций или физических лиц - ст. 194.

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК). Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171, выражается в следующих альтернативных деяниях:

1) осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации;

2) осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением лицензионных требований и условий;

3) представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения.

Указанные деяния должны либо быть сопряжены с извлечением дохода в крупном размере, либо причинить крупный ущерб гражданину, организациям или государству.

Под доходом следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности. При исчислении размера дохода, полученного организованной группой лиц, судам следует исходить из общей суммы дохода, извлеченного всеми ее участниками.

Доходом в крупном размере и крупным ущербом признаются соответственно доход и ущерб, сумма которых превышает 250 тыс. руб.

Состав преступления является формальным (когда преступление сопряжено с извлечением дохода) или материальным (когда оно причинило ущерб гражданам, организациям или государству).

С субъективной стороны преступление характеризуется прямым умыслом.

Субъект - специальный: руководитель или собственник юридического лица либо индивидуальный предприниматель.

По смыслу закона субъектом преступления, предусмотренного ст. 171, может быть также лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

При осуществлении организацией (независимо от формы собственности) незаконной предпринимательской деятельности ответственности подлежит лицо, на которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации.

Признаками квалифицированного состава (ч. 2 ст. 171) являются:

а) совершение перечисленных в ч. 1 ст. 171 деяний организованной группой;

б) извлечение при их совершении дохода в особо крупном размере.

Доходом в особо крупном размере признается доход, сумма которого превышает 1 млн. руб.