Банковские операции базируются на методологической основе, одними из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые в процессе кредитования:
1) Возвратность. По поводу этого принципа существуют дискуссии. Необходимость возврата банку полученной ссуды по истечению определенного времени требует от предприятия рационального использования полученных в ссуду средств.
Если предприятие не возвращает банку полученную ссуду, то она теряет свои специфические свойства и кредит превращается в другую экономическую категорию - финансы.
2) Срочность – кредит выдается обязательно на определенный срок, указанный в кредитном договоре.
Срок кредитования должен быть экономически обоснован и зависит от оборачиваемости капитала, оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности.
Краткосрочное кредитование – до года
Среднесрочное – от года до трех лет.
Долгосрочное – более трех лет.
3) Обеспеченность кредита.
Существуют следующие формы обеспечения возврата кредита:
- залог (имущество остается в собственности заемщика);
- заклад (имущество остается в собственности банка);
- гарантия;
- поручительство.
4) Целевой характер использования средств предполагает предоставление потенциальным клиентом бизнес-плана кредитуемого мероприятия.
Банк, в свою очередь, проверяет целевое использование ресурсов.
5) Принцип дифференцированного подхода.
6) Платность.