В кредитных организациях должна быть обеспеченность сохранность бухгалтерских документов, порядок хранения должен обеспечивать ряд требований, установленных положением ЦБ РФ от 05.12.2002 г. Первичные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерская отчетность подлежат обязательной передаче в архив и хранению в течение сроков в соответствии с правилами, как правило, не менее 5 лет. документы до передаче в архив должны храниться в специальном помещении в департаменте, в закрывающихся шкафах. Бланки строгой отчетности должны храниться в сейфах. Все документы должна быть дублирована на 2 носителях.
Перечень документов, необходимых для открытия счетов:
1. Перечень документов, необходимых для открытия расчетного счета, специального банковского счета юридическому лицу
· Оформленное заявление (т.е. подписанное и скрепленное печатью) на открытие счета
· Оформленный договор банковского счета, подписанный на каждом листе по форме банка (в 2 экземплярах)
· Устав или документ его заменяющий и учредительный договор, если он предусмотрен действующим законодательством – копии нотариально заверенные
|
|
· Заверенное печатью и подписью руководителя или уполномоченного представителя клиента копия решения (протокола) о создании юридического лица
· Нотариально заверенная копия о государственной регистрации. В случае, если юридическое лицо было зарегистрировано до 1 июля 2002 г., дополнительно представляются свидетельство о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 г.
· В случае внесения изменений и дополнений в учредительные документы организации дополнительно представляются нотариально заверенные копии или копии, заверенные регистрирующими органов вех изменений и дополнений, а также нотариально заверенная копия свидетельства о внесении записи в единый государственный реестр юридический лиц о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы
· Заверенное подписью и печатью руководителя или уполномоченного представителя клиента копия протокола уполномоченного органа организации о назначении руководителя (вместо представления документов могут быть представлены выписка из контракта с руководителем о его праве распоряжаться имуществом организации без ограничений или с указанием на конкретные ограничения)
· Заверенная печатью и подписью руководителя копия приказа о назначении на должность главного бухгалтера или иного бухгалтерского работника. В случае отсутствия в штате клиента главного бухгалтера или иного бухгалтерского работника представляется заявление на прием документов с одной первой подписью (типовая форма заявления) или заверенная печатью и подписью руководителя копия приказа руководителя о возложении обязанностей по ведению бухгалтерского учета на руководителя клиента
|
|
· Заверенная печатью и подписью руководителя копия доверенностей о предоставлении права первой подписи расчетных и кассовых документов иным лицам, указанным в поле «первая подпись» банковской карточки
· Заверенное печатью и подписью руководителей копии доверенностей о предоставлении права второй подписи расчетных и кассовых документов за главного бухгалтера иным лицам, указанным в поле «вторая подпись» банковской карточки
· Копия свидетельства о постановке на учет в налоговых органах, заверенная нотариально. Данная копия должна содержать отметку руководителя либо уполномоченного лица клиента о подтверждении ее действительности
· Оригинал или копия …
· Банковская карточка, удостоверенная нотариусом или уполномоченным сотрудником банка
· Анкета клиента – юридического лица
· Копии документов, удостоверяющих личность лиц поименованных в карточке с образцами подписей и оттиска печати, и доверенного лица, передавшего документы для открытия счета
· Миграционная карта – копия (для нерезидентов)
· Документ, предоставляющий право иностранного гражданина на проживание в РФ (виза, вид на жительство, разрешение на временное проживание)
· Доверенность на открытие счета или на передачу документов для открытия счета (если подписание или предоставление документов для открытия счета осуществляется лицом, не являющимся руководителем
· Иные документы в соответствии с требованием действующего законоательства
В случае открытия счета обособленному подразделению юридического лица в банк дополнительно предоставляются
· Нотариально заверена копия положения об обособленном подразделении, содержащая отметку руководителя о подтверждении ее действительности
· Копия документа о назначении руководителя обособленного подразделения, заверенная подписью уполномоченного лица
· Доверенность на руководителя обособленного подразделения
· Нотариально заверенная копия документа о постановки на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика по месту нахождения обособленного подразделения
· Банковская карточка, удостоверенная нотариусом или уполномоченным сотрудником банка
· Ходатайство юридического лица об открытии счета своему обособленному подразделению
2. Перечень документов, необходимых для открытия счета ИП (индивидуальный предприниматель)
· Заявление оформленное на открытие счета (в 2 экземплярах)
· Оформленный договор для банковского счета
· Нотариально заверенная копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве ИП, либо в случае, если ИП был зарегистрирован до 01.01.2004 г., нотариально заверенная копия свидетельства о внесении в единый государственный реестр ИП записи о ИП, зарегистрированном до 01.01.2004 г.
· Копия свидетельства о постановке на учет в налоговых органах, нотариально заверенная. Копия должна содержать отметку ИП или его уполномоченного представителя о подтверждении ее действительности
· Банковская карточка, заверенная нотариусом или уполномоченный сотрудником банка
· Заполненная анкета клиента – ИП
· Копия документов, удостоверяющая личность
· Копия миграционной карты (для нерезидентов)
· Документ, предоставляющий право иностранного гражданина на проживание в РФ (виза, вид на жительство, разрешение на временное проживание)
· Доверенность на открытие счета
· Иные документы в соответствии с требованиями действующего законодательства