Банки и банковская система

Совокупность банков и специализированных кредитно-финансовых учреждений образует банковско-кредитную систему.

Банк - кредитно-финансовое учреждение (финансовый посредник), аккумулирующее денежные средства и предоставляющее на их основе кредиты своим клиентам, а также осуществляющее денежные расчеты и другие операции.

Кредитно-финансовая система развитых стран включает следующие виды банков: Центральный банк, коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые учреждения: сберегательные и страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные и лизинговые компании и т.д.

Особое место занимает Центральный банк, т.к. он выполняет важнейшие функции: 1) осуществляет денежно-кредитную политику страны, регулируя количество денег в обращении; 2) контролирует и регулирует деятельность коммерческих банков, а также других финансовых учреждений.

Эти функции Центральный банк выполняет посредством следующих операций: 1) собирает и хранит кассовые резервы всех коммерческих банков, устанавливая норму обязательных резервов; 2) осуществляет взаиморасчеты встречных требований между коммерческими банками; 3) хранит золотовалютный резерв станы; 4) выдает кредиты коммерческим банкам; 5) кредитует правительство и выполняет для него расчетные операции; 6) осуществляет эмиссию денег.

Коммерческие банки являются основой кредитной системы, ее «нервными» центрами. Они выполняют следующие функции: прием и хранение депозитов; выдача средств путем выдачи ссуд, покупки ценных бумаг и т.д.

Операции банков делятся на пассивные (привлечение средств, т.е. все операции, по которым банк платит процент), активные (размещение средств, т.е. операции, по которым банк взимает процент), посреднические (выполнение операций по поручению клиентов: по этим операциям банк может и взимать процент, и платить).

Современные коммерческие банки, как правило, организованны в форме акционерного предприятия универсального типа, т.е. выполняют различные функции и операции.

Фактические резервы банка состоят из собственных денежных средств и заемных (депозитов). Часть депозитов (за минусом обязательных резервов) и собственные резервы могут выдаваться в кредиты и называются избыточными резервами.Обязательные резервы – та часть депозитов (вкладов), которую банки откладываю в форме сейфовой наличности или беспроцентных депозитов в Центральном банке.

Норму обязательных резервов = ,

устанавливает Центральный банк. Эти не используемые денежные средства нужны для покрытия обязательств коммерческих банков перед вкладчиками. Эти обязательные резервы нужны, чтобы гарантировать вкладчику выплату денег при каждом его требовании и на случай банкротства. Норма обязательных резервов обычно колеблется от 1 до 14 % от суммы вкладов.

Итак, избыточные резервы – разница между фактическими резервами и обязательными. Избыточные резервы – источник выдачи кредита (ссуды).

Привлекая вклады и предоставляя кредит, коммерческие банки выполняют одну из важнейших функций – создают дополнительные деньги в обращении.

Коммерческие банки различают по принадлежности уставного капитала и способу его формирования на:

- государственные;

- акционерные;

- общества с ограниченной ответственностью;

- частные;

- иностранные;

По видам совершаемых операций и сфере деятельности:

- универсальные;

- специализированные;

- отраслевые;

По территории деятельности:

- общегосударственные;

- региональные;

- международные.

К специализированным кредитно-финансовым институтам относят сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные, лизинговые компании и др.