Денежные притоки Денежные оттоки

1). От текущей деятельности: 1).От текущей деятельности:

- выручка от продаж - материальные и трудовые затраты

- дебиторская задолженность - налоги, платежи(лизинговые,

- авансы страховые, рентные и др.)

2). От инвестиционной деятельности 2).От инвестиционной деятельности

- дивиденды и %% - расходы на приобретение

- бюджетные ассигнования основного и оборотного капитала

- поступления доходов от инвестиций - расходы на капитальный ремонт ОФ

3). О т финансовой деятельности 3) От финансовой деятельности

- банковский процент по вкладу - выплата процентов и дивидендов

- дивиденды и %% по ценным бумагам - погашение задолженности по

- доходы от лизинговых и кредитных кредитам и другим обязательствам

- прочие доходы (лизинги, валюта и др.) (векселям и т.д.)

Совокупный денежный поток=совокупный денежный приток – совокупный денежный отток

Итог бюджета доходов и расходов – прибыль (убыток)

Итог бюджета движения денежных средств –сальдо денежных средств (+, -)

По сути оба бюджета не что иное, как план бухгалтерской отчетности.

В чем отличие прибыли от денежного потока? Рассмотрим подробнее.