Кредит – форма движения ссудного капитала, выражающая отношения экономической собственности между кредиторами и заемщиками и обеспечивающая превращение денежного капитала в заемный.
Ссудный капитал вследствие этого является денежным капиталом, который предоставляют его собственники взаймы на условиях срочности, возвратности и платности. Сущность кредита полнее раскрывается в выполняемых им функциях:
- функция аккумулирования временно свободного денежного капитала;
- распределительная функция, благодаря которой аккумулируемые средства перераспределяются между отдельными сферами, отраслями народного хозяйства;
- функция ускорения процесса концентрации и централизации производства и капитала;
- функция регулирования экономики, в частности денежно-кредитного регулирования;
- функция содействия экономии издержек обращения;
- функция развязывания некоторых противоречий процесса общественного производства, в частности противоречий инвестиционного процесса, переливания капитала и т.д.
|
|
Существует несколько форм кредита в современных экономических системах: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, государственный, международный и т.д.
Коммерческий кредит – это ссуды, предоставляемые функционирующими капиталистами друг другу в товарной форме. Объектом коммерческого кредита является товарный капитал. Производство и сбыт различных по своей потребительской стоимости товаров требуют неодинаковых периодов времени, а производство некоторых из них носит сезонный характер. Время кругооборота капитала при строительстве кораблей охватывает несколько лет. Однако предприниматель закупает сырье (листовую сталь) в первый год строительства, когда денег у него от строительства предыдущих кораблей может и не быть в нужном количестве. Во всех этих случаях поставки зерна, хлопка, стали и других товаров выполняются в кредит, без оплаты их покупателем в данный момент.
Поставки товаров в кредит равносильны передаче в ссуду стоимости товаров их покупателю под проценты.
По окончании срока договора покупатель обязуется оплатить цену поставленных ему товаров с выплатой ссудного процента. Обычно договор о предоставлении товаров в кредит оформляется векселем, в котором указывается срок и сумма оплаты товаров с учетом ссудного процента.
Вексель – письменное долговое обязательство, дающее его владельцу право по истечении определенного срока требовать с должника обозначенную на векселе денежную сумму.
Как кредиторами, так и заемщиками по коммерческому кредиту являются функционирующие капиталисты. Коммерческий кредит имеет ограниченные рамки. Во-первых, он ограничен размерами резервных капиталов функционирующих капиталистов, т.е. каждый из них может предоставить коммерческий кредит лишь в пределах того капитала, который ему не нужен для оборота. Во-вторых, коммерческий кредит ограничен по своему направлению: его могут предоставлять отрасли, производящие средства производства, отраслям, потребляющим средства производства, но не наоборот. Коммерческий кредит носит односторонний характер.
|
|
Ограниченность коммерческого кредита преодолевается на основе денежного кредита, который называется банковским, т.к. посредниками в его выделении являются банки.
Банковский кредит представляется банками функционирующим предпринимателям в виде денежных ссуд. Объектом банкирского кредита служит денежно-ссудный капитал. Это основной вид кредита в современных условиях.
Коммерческий и банковский кредиты выдаются промышленным и торговым капиталистам. В современной экономической системе развитого капитализма бывших социалистических стран существует особая форма кредита – потребительский кредит, получателями которого могут быть представители некапиталистических классов.
Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении предпринимателями отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления. Фактически потребительский кредит предоставляется потребителям в форме коммерческого (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского кредита (ссуды на потребительские цели). Потребительский кредит предоставляется, как правило, при покупке товаров длительного пользования.
Государственный кредит – это особая форма кредита, когда заемщиком (кредитором) выступает государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Традиционная форма этого кредита – выпуск государственных займов.
Сельскохозяйственный кредит – предоставляется банками на длительный срок для покрытия крупных капиталовложений в сельскохозяйственное производство под обеспечение недвижимостью.
Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий).
Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.
Банковские кредиты можно классифицировать по назначению, наличием и характером обеспечения, сроками, методами погашения и характером происхождения и группировке в определенные виды по разным признакам.