Сущ-ть и необх-ть кредита, осн-е формы и виды кредитов, принципы кредит-я

В процессе предпринимат-кой, хоз-ной деят-ти происходит поступление денег и их исп-ние. Для бесперебойного и эффек-го производ-го процесса на п/п необх-мы фин-ые рес-сы. Субъект хоз-ния любой формы соб-ти должен своевременно и полностью обеспечивать себя ден-ми рес-ми для достижения своих целей. Кредит большое зн-ние имеет в усл-ях рыночных отношений. В этих усл-ях каждый самостоятелен и несет полную эк-кую отв-ть за рез-ты своей деят-ти. Предпринимат-кая деят-ть сопровождается исп-нием заемного кап-ла. Чаще всего это кредит различных форм. Кредит (Кт) – это эк-ная категория, в кот. находят выражение отн-ния, прявляющиеся в том, что различные хоз-ные орг-ции или отдельные лица передают др. др. ден-ые ср-ва во временное польз-ние на усл-ях возвратности. В рыночных усл-ях в рыночном хоз-ве все кредитные отн-ния предоставляют собой форму движения ссудного (т.е. ден-го) кап-ла, предоставляемого в долг, в ссуду. Кт обеспечивает трансформацию ден-го кап-ла в ссудный. При помощи Кт свободные ден-ые капиталы, д-ды п/п, капиталы личного сектора и гос-ва аккумулируются, превращаясь в ссудный кап-л. Этот ссудный кап-л передается за плату во временное польз-ние нуждающимся субъектам хоз-ния и частным лицам. Почему необх-дим Кт? Производ-ые фонды п/п в каждый момент могут нах-ся в 3-х формах: ден-ной, производительной и товарной. На 1 стадии: превращение ден-х фондов в производ-ные. За счет ден-х ср-тв приобретаются ср-ва пр-ва (сырье). На 2 стадии: в пр-се пр-ва присходит созд-ние готового прод-та – товара. В рез-те производ-ная форма кап-ла переходит в товарную. На 3 стадии: реал-ся готовая пр-ция: товарная форма переходит в свою первонач-ую форму – ден-ную. Этот переход происходит чаще всего с некот-м приращением в виде чистого д-да. Этот оборот фондов пост-но повторяется. Ден-ные рес-сы, полученные от реал-цити пр-ции исп-ся на приобретение новых ср-тв пр-ва, выплату з.пл., т.е. р-ды пр-ва покрываются выручкой от реал-ции пр-ции (доходами). Нарушение непрерывности приводит к сбоям в пр-ве (к его аритмичности) => в пр-ве часто не совпадают сроки осущ-ния з-т и получение ден-х ср-тв на их покрытие. П/п расходует свои ден-ные ср-ва на пр-во, а источники появл-ся после реал-ции пр-ции. З-ны кредит-ния: 1) возвратность Кт - закл-ся в возвращении ссуженной ст-ти к кредитору, т.е. к своему исходному пункту (возвратность в квадрате). 2) сохранение ссуженной ст-ти – ср-ва, возвращаемые кредитору не теряют не только своих потребит-ких св-тв, но и своей ст-ти. Ссуженная ст-ть возвратившись из хоз-ва заемщика к кредитору должна предстать перед ним в первозданном виде и вступить в оборот. 3) временной хар-р функционир-ния Кт, т.е. движение ссуженной ст-ти в каждой хоз-ной сделке ограничено во времени. Банковские Кт предоставляются банками в денежной форме, т.е. это ден-ные, а не товарные Кт. Комерч-е банки м. предоставлять своим клиентам самые разные ссуды: 1) По типам заемщиков: а) ссуды п/п; б) ссуды органам гос-ной власти; в) ссуды населению; г) ссуды банкам. 2) По срокам исп-ния: а) краткосрочные (до 1 года); б) среднесрочные (1-5 лет); в) долгосрочные (>5 лет). 3) В зав-ти от сферы функционир-ния: а) в сферу пр-ва; б) в сферу обращения. 4) По отраслевой принадлежности заемщиков: а) ссуды в промыш-ть; б) в с/х; в) в торговлю; г) в транспорт. 5) По хар-ру обеспечения ( банк, выдавая ссуду должен иметь гарантию, что ссуда будет возвращена ). а) залоговые; б) гарантированные; в) застрахованные; г) необеспеченные (бланковые) – ссуды, основанные на доверии к заемщику. 6) По м-дам погашения: а) ссуды, погашаемые единовременно; б) ссуды, погашаемые частями. Принципы кредит-ния: 1) возвратность Кт - выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора фин-х ресурсов после завершения их исп-ния заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соотв-щей суммы ден. сред-в на счет предоставившей ее кред-ой орг-ции (или иного кредитора), что обеспечивает возобнов-ть кред-х ре-сов банка как необх-го усл-я продолжения его деят-ти. 2) принцип срочности Кт - отражает необход-ть его возврата не в любое приемлимое время заем-ка, а в точно определенный срок, зафиксир-ый в кред-ом дог-ре или в др. док-те. Нарушение указанного усл-я явл-ся для кредитора достаточным основанием для прим-я к заемщику эк-ой санкции в форме увел-ия взимаемого%. 3) платность Кт - выражает необ-ть не только прямого возврата заем-ом получен-ых от банка кредит-х рес-сов, но и оплаты права на их исп-е. 4) обеспеченность Кт – выражает необх-сть обеспечения защиты имуществ-х интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выраж-е в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под фин. гарантии. 5) целевой хар-р Кт - необходимость целевого исп-ния ср-тв, получ-ых от кредитора. 6) дифференцир-ый хар-р Кт – означает, что банки по-разному подходят к кредит-ю п/п. Существют различные формы Кт: 1) потребит-кий Кт (ПК) – это Кт, выдаваемый покупателю на оплату покупки потребит-ких товаров. Для выдачи ПК магазины получают Кт в кредитных учреждениях. Спрос на ПК зависит от спроса на потребит-кие товары и ден-х д-дов населения, а предложение зависит от ср-тв фин-вых компаний и д-дов магазинов. 2) банковский Кт – предоставление Кт в ден-ой форме ком-им банком; 3) коммерч-кий Кт – отсрочка платежа одним пр-ям др. (вексель); 4) гос-ный Кт – предоставление Кт гос-вом бюджетные ср-ва на возвратной основе отдельным лицам; 5) междунар-ый Кт – предоставление ср-тв в долг одним гос-вом др. Кредитные вложения д.б. для банка надежны и рент-ны, т.е. Кт д.б. возвращен банку своевременно и уплачены % по нему. % - это форма оплаты ссуженных ср-тв, т.е. ссуженная сумма возвращается к ссудодателю с некот-м ее приращением.