(Ссудный капитал – это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности.
Ссудный капитал возник на основе кругооборота промышленного капитала, и представляет собой особую, отделившуюся от него самостоятельную форму капитала, характеризующуюся кругооборотом, отличным от кругооборота промышленного и торгового капиталов.
Основные источники ссудного капитала:
1. денежные капиталы, высвобождаемые в процессе воспроизводства; амортизационный фонд предприятий;
2. средства, высвобождаемые в процессе реализации продукции и осуществления материальных затрат;
3. денежные средства, образующиеся в результате разрыва между получением денег от реализации товаров и выплатой заработной платы;
4. прибыль, идущая на обновление и расширение производства;
5. денежные доходы и сбережения всех слоев населения;
6. денежные накопления государства в виде средств от владения государственной собственностью;
7. доходы от производственной, коммерческой и финансовой деятельности правительства;
|
|
8. положительные сальдо центрального и местных банков.
Рынок ссудных капиталов – специфическая сфера товарных отношений, где объектом сделки является предоставляемый в ссуду денежный капитал и формируется спрос и предложение на него.
С функциональной точки зрения рынок ссудных капиталов – это система рыночных отношений, обеспечивающих аккумуляцию свободных денежных средств, превращение их в ссудный капитал и его перераспределение между участниками процесса воспроизводства.
С институциональной точки зрения рынок ссудных капиталов представляет собой совокупность кредитно-финансовых учреждений, фондовых бирж, через которые осуществляется движение ссудного капитала.
Сущность рынка ссудных капиталов проявляется в его функциях:
1. обслуживание товарного обращения через кредит;
2. аккумуляция денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных заимодавцев (обслуживание источников ссудного капитала);
3. трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал для его использование в кредитной форме в сфере общественного производства;
4. обслуживание предприятий, населения и государства как потребителей ссудного капитала;
5. ускорение концентрации и централизации капитала для образования мощных финансово-промышленных групп.
Современная структура рынка ссудных капиталов характеризуется двумя основными признаками:
1. временным;
2. институциональным.
По временному признаку различают:
1. денежный рынок – это рынок, на котором предоставляются кредиты на период от нескольких недель до одного года.
|
|
2. рынок капиталов – это рынок где денежные средства выдаются на более длительные сроки: от года до пяти лет (рынок среднесрочных кредитов) и от пяти и более лет (рынок долгосрочных кредитов).
По функционально-институциональному признаку современный рынок ссудных капиталов подразумевает наличие двух основных звеньев:
1. кредитной системы – совокупность различных кредитно-финансовых институтов.
2. рынок ценных бумаг – это рынок, где совершается реализация ценных бумаг.
Инструментами рынка ссудных капиталов выступают:
· инструменты денежного рынка;
· инструменты рынка ценных бумаг.
Инструменты денежного рынка – обязательства, как правило, краткосрочные (менее одного года), которые обычно выпускаются в продажу со скидкой.
Можно выделить следующие основные инструменты денежного рынка:
1. казначейские векселя – выпускаются государством в качестве обязательства выплатить определенную денежную сумму;
2. переводные векселя (коммерческие векселя) – выпускаются компаниями в качестве долговых инструментов в уплату за товары и услуги в качестве обязательства выплатить определенную денежную сумму;
3. депозитные сертификаты – это сертификаты, подтверждающие размещение депозита у эмитента и являющиеся объектом для торговли, аналогично сберегательной книжке, выдаваемой банком при внесении депозита на индивидуальный банковский счет.
Инструментами рынка цененных бумаг являются ценные бумаги. Ценные бумаги – это денежные документы удостоверяющие имущественное право или отношения займа эмитента, выпустившего бумагу по отношению к ее владельцу.
Кредит – это экономические отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.
Выделяют следующие причины появления и развития кредита:
1. общеэкономические – наличие товарного производства и товарно-денежных отношений;
2. специфические – временное высвобождение денежных средств у одних экономических субъектов и временная потребность в денежных средствах у других экономических субъектов.
Все формы кредита основываются на единых принципах:
1. возвратность – необходимость возврата полученных от кредитора средств после завершения их использования заемщиком.
2. срочность – необходимость возврата кредита в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.
3. платность – использование ссуженной собственности является платным.
4. дифференцированность – предоставление кредита на основании оценки кредитоспособности заемщика;
5. обеспеченность – необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Находит свое выражение в требованиях кредитора представить залог, поручительство или гарантии.
6. целевой характер использования кредита - необходимость использования полученных средств в определенных в договоре целях.
Сущность кредита и его роль проявляется в функциях:
1. перераспределительная – перераспределение национального дохода между экономическими субъектами;
2. регулирующая – способность кредита обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс, регулирование структуры общественного производства и создание сбалансированной экономики;
3. стимулирующа я – необходимость возврата суммы кредита и процентов требует от заемщика производительного использования кредита и повышения эффективности производства.
На рынке реализуются две основные формы кредита:
1. коммерческий;
2. банковский.
Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.
|
|
Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Главнаяцель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту входит в цену товара.
Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.
В настоящее время существует несколько форм банковского кредита.
1. потребительский кредит – предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа;
2. ипотечный кредит – предоставляется банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения либо строительства жилья или на покупку земли;
3. государственный кредит следует разделить на:
а) собственно государственный кредит – кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики;
б) государственный долг – государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.
4) международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.
Вид кредита – это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. В России виды кредитов можно классифицировать по следующим признакам:
1. по основным группам заемщиков:
· кредиты юридическим лицам;
· кредиты физическим лицам;
· кредиты государству;
· кредиты международным организациям.
2. по назначению (направлению использования):
· потребительский кредит;
· промышленный кредит;
|
|
· торговый кредит;
· сельскохозяйственный кредит;
· инвестиционный кредит;
· бюджетный кредит и т.д.;
3. в зависимости от сферы функционирования:
· ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;
· кредиты, участвующие в организации оборотных фондов. Последние, в свою очередь, подразделяются на кредиты, направляемые в сферу производства, и кредиты, обслуживающие сферу обращения;
4. по срокам пользования:
· кредиты до востребования;
· срочные кредиты.
Последние, в свою очередь, подразделяются на: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3-5 лет) и долгосрочные (свыше 3-5 лет).
5. по размерам:
· крупные кредиты;
· средние кредиты;
· мелкие кредиты;
6. по обеспечению:
· необеспеченные (бланковые) кредиты;
· обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные;
6. по графику погашения:
· ссуды с единовременным погашением;
· ссуды с погашением периодическими платежами (ежемесячно, ежеквартально и др.), которые, в свою очередь, делятся на ссуды с льготным периодом и ссуды без льготного периода.
6. по форме предоставления средств:
· кредиты в наличной форме (только физическим лицам);
· кредиты в безналичной форме (физическим и юридическим лицам).
6. по способу предоставления денежных средств:
· разовым зачислением денежных средств;
· открытием кредитной линии (овердрафт);
· кредитованием банком банковского счета клиента;
· предоставление по контокорренту (кредитование юридических лиц по единому счету, соединяющему в себе ссудный и расчетный счета заемщика).
В кредитных отношениях всегда присутствуют следующие субъекты:
1. кредитор – субъект, предоставляющий стоимость во временное пользование;
2. заемщик – субъект, получающий ссуду.
Ссудный процент – объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления.
Ссудный процент как экономическая категория выполняет две функции:
- перераспределение части прибыли предприятий или доходов личного сектора;
- регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов между предприятиями и отраслями.
Существуют различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом признаков, в том числе:
- по формам кредита – коммерческий процент, банковский процент, потребительский процент, процент по лизинговым сделкам, процент по государственному кредиту;
- по видам кредитных учреждений – учетный процент ЦБ РФ, банковский процент, процент по операциям в ломбарде;
- по видам инвестиций с привлечением банка – процент по кредитам в оборотные средства, процент по инвестициям в основные фонды, процент по инвестициям в ценные бумаги;
- по срокам кредитовани я – процент по краткосрочным ссудам, процент по среднесрочным ссудам, процент по долгосрочным ссудам;
- по видам операций кредитного учреждения – депозитный процент, процент по ссудам, процент по межбанковским кредитам.
На уровень ссудного процента влияют следующие факторы:
- общие макроэкономические факторы:
- соотношение спроса и предложения денежных средств;
- степень доходности на других сегментах финансового рынка;
- регулирующая направленность процентной политики ЦБ РФ;
- степень инфляционного обесценения денег;
· частные факторы определяются:
- конкретными условиями деятельности кредитора;
- положением кредитора на рынке кредитных ресурсов;
- характером операций;
- степенью риска.
Кредитная система – это совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения.
С позиций функционального подхода кредитная система представлена видами кредита и методами кредитования.
С позиций институционального подхода кредитная система представлена кредитно-финансовыми учреждениями.
Кредитно-финансовые учреждения осуществляют свои функции в экономике по трем основным направлениям:
- предоставление ссудного капитала промышленности и государству;
- а ккумуляция временно свободного денежного капитала и денежных сбережений населения;
- владение фиктивным капиталом.
С позиций институционального подхода кредитная система состоит из нескольких звеньев, каждое из которых выполняет специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств.
Кредитная система любой страны имеет два уровня:
- банковская система – эмиссионные банки, универсальные и специализированные коммерческие банки.
- парабанковская система – это совокупность не банковских кредитных учреждений, которые ориентированы на обслуживание определенных типов клиентуры (ломбарды, кредитные союзы, пенсионные фонды, инвестиционные компании и т.д.).
Банки – это институты, аккумулирующие денежные средства, организующие расчеты, осуществляющие эмиссию денег в обращение.
Различают:
- эмиссионные банки – это банки, наделенные правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, хранения золотовалютных резервов и управления валютным курсом национальной денежной единицы.
Эмиссионные банки: Центральный, Национальный, Резервный.
Эмиссионный банк выполняет следующие основные функции:
а) является расчетным и резервным центром банковской системы;
б) осуществляет эмиссию денег и контроль за денежным обра щением;
в) управление государственным долгом и отдельные функции по исполнению государственного бюджета;
г) кредитование коммерческих банков;
д) денежно-кредитное регулирование;
е) банковское регулирование;
- коммерческие банки – наиболее крупные кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей и сфер деятельности.
Основные направления деятельности коммерческих банков:
а) аккумулируют временно свободные средства предприятий и населения;
б) обеспечивают функционирование расчетно-платежного механизма;
в) осуществляют кредитование экономических субъектов и граждан;
г) проводят учет векселей и операции с векселями;
д) осуществляют хранение финансовых и материальных ценностей;
е) оказывают услуги по управлению имуществом клиента.
Коммерческие банки можно классифицировать следующим образом:
- по функциям и характеру деятельности:
- универсальные – осуществляют весь спектр банковских операций (прием вкладов, выдача ссуд, расчетно-кассовое обслуживание и др.);
- специализированные – осуществляют только прием депозитов или специализируются на кредитовании определенной сферы экономики, отрасли хозяйствования, группы населения или хозяйствующих субъектов.
По функциональному назначению различают следующие специализированные банки:
- инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставлении долгосрочных ссуд. Формой аккумуляции денежных средств является выпуск облигационных займов.
Инвестиционные банки выполняют следующие функции:
а) выяснение характера и размера финансовых потребностей заемщика (потребности в инвестиционных кредитах);
б) согласование условий займа;
в) выбор вида ценных бумаг;
г) определение срока выпуска ценных бумаг с учетом состояния денежного рынка;
д) эмиссия и последующее размещение ценных бумаг среди инвесторов;
е) обеспечение вторичного рынка облигаций;
- учетные и депозитные банки специализируются на краткосрочном привлечении свободных денежных средств (обычно на 3-6 месяцев).
В активных операциях этих банков наибольший удельный вес имеют краткосрочные кредиты и операции по учету краткосрочных векселей. Иногда дополнительной функцией таких банков является выпуск казначейских векселей (краткосрочных долговых обязательств государства);
- ипотечные банки (земельные банки) специализируются на выдаче долгосрочных кредитов под залог недвижимости (земельных участков и городских строений). Ресурсом ипотечных банков являются средства, привлекаемые на основе выпуска ипотечных облигаций. Обеспечением данных облигаций является принятое в залог недвижимое имущество;
- сберегательные банки – это финансово-кредитное учреждение для привлечения свободных средств населения, хранения сбережений, осуществления безналичных расчетов, проведения расчетно-кредитных операций для населения, предоставление населению кредитов.
Особенностью пассивных операций сбербанка является удельный вес операций со средствами населения – вклады до востребования, срочные вклады и депозиты (в т.ч. сберегательные), сберегательные сертификаты - письменное свидетельство о депонировании денежных средств;
- клиринговые банки предназначены для организации и проведения межбанковских расчетов на основе открытия и введения клиринговых счетов (существуют только в Великобритании).
По форме собственности коммерческие банки можно классифицировать на:
- долевые;
- муниципальные;
- государственные;
- межгосударственные;
- смешанные.
По срокам предоставления кредитов:
- банки краткосрочного кредитования;
- банки среднесрочного кредитования;
- банки долгосрочного кредитования.
По национальной принадлежности:
- национальные;
- иностранные.
По территории деятельности:
- региональные;
- межрегиональные;
- государственные;
- межгосударственные.
По отраслевой специализации деятельности:
- сельскохозяйственные;
- строительные;
- внешнеторговые и т.д.
Коммерческие банки – это многофункциональные учреждения, оперирующие в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, который включает:
- кредитные операции – операции по предоставлению ссуд заемщикам;
- расчетные операции – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами;
- кассовые операции – операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (и счетах клиентов коммерческого банка;
- инвестиционные операции – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях;
- фондовые операции – операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных). К фондовым операциям относятся:
- операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);
- операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.
- гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий. Приносят банкам доход в виде комиссионных;
- трастовыеоперации по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов;
- посредничество в размещении акций и облигаций;
- бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.
Основная цель деятельности коммерческого банка – получение максимальной прибыли при обеспечении устойчивого длительного функционирования и прочной позиции на рынке.
К парабанковской системе относятся:
1) ломбарды – кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества. Ссуда выдается на краткосрочный период (до трех месяцев) в размере от 50% до 80% стоимости заложенного имущества;
2) кредитные союзы могут быть двух видов:
- создаются группой физических лиц с целью предоставления краткосрочного потребительского кредита;
- создаются несколькими самостоятельными кредитными товариществами.
Ресурсы кредитных союзов формируются за счет оплаты паев, членских взносов и выпуска займов.
Основные выполняемые операции: предоставление ссуд своим членам, выпуск займов, учет векселей, торгово-посреднические и комиссионные операции;
- общества взаимного кредита (упрощенный вариант – кассы взаимной помощи). Участники: физические и юридические лица;
- пенсионные фонды – фонды, которые создаются компаниями и частными лицами для аккумулирования пенсионных взносов и обеспечения в дальнейшем выплаты пенсий. Полученные фонды инвестируются в широкий круг ценных бумаг;
- инвестиционные компании. Они привлекают денежные средства путем выпуска собственных ценных бумаг, а затем вкладывают их в ценные бумаги компаний. Инвестиционные компании привлекают к инвестиционной деятельности широкие слои населения, т.е. мелкого инвестора, благодаря чему удается:
а) мобилизовать значительные средства для капиталовложений в экономику;
б) создать определенную иллюзию, что каждый может стать владельцем акций и, значит, собственником.
- ссудосберегательные ассоциации. Они представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков. Основа их деятельности – предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство в городах и сельской местности. Ссудосберегательные ассоциации носят в основном кооперативный характер, так как базируются преимущественно на взносах пайщиков;
- страховые компании. Накопление капитала страховых компаний происходит за счет поступления страховых премий от юридических и физических лиц, размер которых рассчитывается на основе страховых тарифов или ставок, а также дохода от инвестиций.
Результатом финансовой деятельности страховых компаний являются прибыль (как разница между страховой премией и выплатой страхового возмещения плюс расходы по ведению операций), которая оседает в компании, и резервы страховых взносов, которые являются будущими обязательствами перед полисодержателями и направляются в инвестиции.
Страховые резервы инвестируются в государственные облигации центрального и местного правительств, в облигации и акции частных корпораций, ипотеку и недвижимость, а также в займы под полисы;
- финансовые компании – особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского кредита. Их организационными формами могут быть акционерная и кооперативная. Они представлены двумя видами:
- по финансированию продаж в рассрочку – занимаются продажей в кредит товаров длительного пользования, предоставлением ссуд мелким предпринимателям, финансированием розничных торговцев;
- личного финансирования – как правило, выдают ссуды в основном потребителям, а иногда финансируют продажи только одного предпринимателя или одной компании.
Компании обоих видов предоставляют ссуды от года до трех лет.
Ресурсы формируются главным образом за счет выпуска собственных ценных бумаг, а также краткосрочных кредитов у коммерческих банков.
Основные направления использования средств - выдача потребительских кредитов и вложения в государственные ценные бумаги;
- благотворительные фонды. Они получают средства в виде крупных денежных поступлений или пакетов акций. За счет этого фонды действуют на рынке капиталов, вкладывая средства в различные ценные бумаги или недвижимость. Получаемый доход обычно в большей части передается на определенные создателями фондов цели.
Развитие благотворительных фондов связано с тем, что благотворительность стала частью предпринимательства, а также с стремлением владельцев крупных личных состояний избежать больших налогов при передаче наследств и дарении.
Создавая благотворительные фонды, крупные собственники и корпорации финансируют: образование (университеты, колледжи, школы), научно-исследовательские институты, центры искусств, церкви, различные общественные организации.
Перечисленные институты ведут конкуренцию между собой как за привлечение денежных сбережений, так и в сфере кредитных операций. Так, страховые компании конкурируют с пенсионными фондами за привлечение пенсионных сбережений и вложение их в акции. Ссудо-сберегательные ассоциации ведут борьбу со страховыми компаниями в сфере ипотечного кредита и вложений в недвижимость, а также в области инвестирования в государственные ценные бумаги. Финансовые компании соперничают со страховыми компаниями в сфере потребительского кредита. Инвестиционные и страховые компании, пенсионные фонды конкурируют между собой за вложения в акции. Кроме того, все виды этих учреждений конкурируют с коммерческими банками за привлечение сбережений всех слоев населения.
5. Регулирование деятельности коммерческих банков
Государственное регулирование банковской деятельности в рыночной экономике находит свое выражение в воздействии на коммерческие банки центральных банков. Оно необходимо для осуществления законодательно определенных задач общественного воспроизводства.
Главными целями банковского регулирования являются:
- поддержание стабильности банковской системы страны;
- защита интересов вкладчиков и кредиторов.
Как правило, центральный банк не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.
Согласно банковскому законодательству различных стран для регулирования и управления деятельностью субъектов банковской системы, необходимо:
- обязательное лицензирование деятельности, связанной с осуществлением банковских функций;
- подчинение банков и иных кредитных организаций общим правилам и нормам, регулирующим порядок проведения банковских операций (кредитование, расчеты, иные услуги);
- осуществление надзора за банками и иными кредитными организациями со стороны центрального банка в рамках, предоставленных ему законами полномочий;
- установление для банков и иных кредитных организаций системы экономических нормативов, статистической и бухгалтерской отчетности.
Все эти меры направлены на обеспечение стабильности кредитно-финансовой системы государства в целом и банковской системы в частности.
Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус, отличительный признак которого – обособленность имущества банка от имущества государства.
Основными формами организации деятельности центрального банка являются:
- унитарный центральный банк со 100% участием государства в формировании уставного капитала (Франция, Великобритания, Германия, Испания);
- акционерное общество с участием государства (Бельгия, Япония) или без участия государства (США, Италия);
- объединение ассоциативного типа.
Правовой статус центральных банков закреплен в правовых актах. Тем не менее, государство играет ведущую роль в формировании органов управления центрального банка. Условно взаимодействие центрального банка с государством можно представить в виде 2-х крайних моделей:
- центральный банк выступает агентом министерством финансов и является проводником его денежно-кредитной политики;
- центральный банк независим от правительства в проведении денежно-кредитной политики.
В большинстве стран функционирует модель, позволяющая выполнять центральному банку следующие основные функции:
- регулирующие функции:
- управление совокупным денежным оборотом;
- регулирование денежно-кредитной сферы;
- регулирование спроса и предложения кредита;
- контрольные функции:
- контроль за деятельностью кредитных институтов (лицензирование, установление нормативов деятельности кредитных учреждений);
- валютный контроль (курс национальной валюты, условия продажи и обращения валют и пр.);
- обслуживающие функции:
- организация расчетно-платежных отношений в экономике;
- кредитование банковских учреждений и правительства;
- выполнение роли финансового агента правительства (исполнение государственного бюджета, осуществление государственных заимствований, управление государственным долгом).
Воздействие центрального банка на деятельность коммерческих банков осуществляется по следующим основным направлениям:
- создание общих законодательных и исполнительных условий, позволяющих коммерческим банкам реализовать свои экономические интересы;
- проведение мер денежно-кредитного регулирования, оказывающих влияние на объем и структуру денежной массы в обращении через изменение размеров ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы для кредитных вложений в экономику;
- установление экономических нормативов и надзор за их соблюдением с целью обеспечение ликвидности банковских балансов.
Банковское регулирование и надзор ЦБ РФ в процессе образования коммерческих банков осуществляются следующими методами:
- лицензирование. В лицензии ЦБ РФ предусматривается перечень операций, выполняемых банком. Кроме первой или основной лицензии на проведение банковских операций существуют еще четыре лицензии, предоставляющие право на осуществление операций с валютными ценностями:
- внутренняя валютная лицензия, действующая на территории Российской Федерации;
- расширенная валютная лицензия, дающая дополнительно к внутренней полномочия на установление корреспондентских отношений с шестью иностранными банками;
- генеральная валютная лицензия, позволяющая совершать любые операции с иностранной валютой на территории Российской Федерации и за рубежом, а также некоторые другие банковские операции;
- лицензия на совершение операций с драгоценными камнями и металлами.
- регистрация уставов банков и ведение реестра банков, получивших лицензии;
- предъявление квалификационных требований к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации.
- выдача согласия на совершение сделки по купле-продаже более 20% долей (акций) кредитной организации.
Банковское регулирование и надзор ЦБ РФ в процессе деятельности коммерческого банка осуществляются путем:
- установления обязательных нормативов:
- минимального размера собственных средств кредитной организации, т.е. суммы уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли;
- предельного размера неденежной части уставного кап итала;
- максимального размера риска на одного заемщика, устанавливаемого как отношение всей суммы кредитов, данных заемщику, к сумме собственных средств кредитной организации;
- максимального размера риска на одного кредитора, определяемого аналогичным образом;
- максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
- максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам; других обязательных нормативов.
- установления обязательных для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета и др.;
- проведения проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений.
В случае нарушения кредитной организацией законодательства, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, центральный банк имеет право:
- требовать устранения выявленных нарушений;
- взыскивать штрафы;
- ограничивать проведение отдельных операций.
В случае невыполнения в установленный срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам вкладчиков (кредиторов), центральный банк вправе:
- взыскать штраф с кредитной организации;
- потребовать осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов, а также замены руководителя кредитной организации; реорганизации кредитной организации;
- изменить для кредитной организации обязательные нормативы;
- ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций;
- назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией или отозвать лицензию на осуществление банковских операций.
Регулирование предусматривает регулирование безналичных и наличных банковских операций.
Механизм регулирования банковских операций зависит:
- от форм организации банковской деятельности в стране;
- места, роли и функций ЦБ;
- от степени независимости банка от правительства и др.
Механизм регулирования включает:
- методы и инструменты регулирования;
- формы контроля.
Контроль предусматривает надзор за динамикой денежной массы, банковских процентных ставок и банковской ликвидностью.
Центральный банк разрабатывает и реализует комплекс мер на макро-уровне, а также осуществляет регулирование операций отдельных банковских структур или групп (микроуровень).
Методы воздействие центрального банка на деятельность коммерческих банков могут быть:
- административными (прямые методы). К прямым (административным) методам относятся прямые ограничения (лимиты) или запреты в отношении количественных и качественных параметров деятельности банков;
При использовании административных методов применяются следующие инструменты:
- квотирование отдельных видов активных и пассивных операций;
- введение лимитов на выдачу отдельных категорий ссуд и привлечение кредитных ресурсов;
- ограничение на открытие филиалов;
- экономическими (т.е. косвенные методы). Косвенные (экономические) методы предполагают косвенное воздействие путем использования:
- налоговых методов.
- нормативных методов.
- корректирующих методов.
Налоговые и нормативные методы предусматривают введение ограничений или льгот, увязанных с масштабом операций.
Корректирующие методы осуществляются путем оказания стимулирующего воздействия с учетом ситуации, они отличаются гибкостью и более высокой оперативностью.
В большинстве зарубежных стран в банковской практике используются в основном экономические методы.
Помимо регулирования коммерческих центральный банк осуществляет регулирование денежно-кредитной системы, которое также влияет на деятельность коммерческих банков.
Различают следующие методы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков:
- о бщие методы. Они, являясь преимущественно косвенными, касаются кредитного рынка в целом.
Наиболее популярными из общих методов денежно-кредитного регулирования являются:
- учетная (дисконтная) политика. Учетная ставка является оперативным инструментом государственного влияния на рынок ссудных капиталов. Регулирование уровня учетной ставки влияет на движение кредита по горизонтали (банк-заемщик) и по вертикали (центральный банк - коммерческий банк). Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных процентных ставок. Повышение учетного процента ограничивает для коммерческих банков возможность получить ссуду в центральном банке и одновременно увеличивает цену денег, предоставляемых в кредит коммерческими банками, сокращая тем самым объем денежной массы. Снижение учетной ставки, наоборот выступает фактором развертывания кредитных операций и ускорения темпов экономического развития;
- операции на открытом рынке. Операции на открытом рынке – покупка и продажа центральным банком по заранее установленному курсу ценных бумаг, в том числе государственных. Оказывают прямое воздействие на объем свободных ресурсов, имеющихся у коммерческих банков, что стимулирует либо сокращение (продажа центральным банком ценных бумаг и сокращение кредитных ресурсов) либо расширение (покупка центральным банком ценных бумаг и увеличение кредитных ресурсов) кредитных вложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков;
- изменение норм обязательных резервов банков. Повышение (снижение) норм обязательных резервов сокращает (расширяет) кредитный потенциал коммерческих банков, а значит, их способность вести активные операции. Выполнение резервных требований цен банка означает для коммерческих банков замораживание средств, отрицательно сказывающееся на их деятельности в условиях высокой инфляции;
- селективные методы. Они направлены на конкретные виды кредита. Их назначение связано с расширением частных задач (ограничение выдачи некоторым банкам ссуд или выдачи отдельных видов последних).
)