Качественные методы оценки риска

Качественная оценка рисков - процесс представления качественного анализа идентификации рисков и определения рисков, требующих быстрого реагирования. Такая оценка рисков определяет степень важности риска и выбирает способ реагирования. Доступность сопровождающей информации помогает легче расставить приоритеты для разных категорий рисков. Качественная оценка рисков это оценка условий возникновения рисков и определение их воздействия на проект стандартными методами и средствами. Использование этих средств помогает частично избежать неопределенности, которые часто встречаются в проекте. В течение жизненного цикла проекта должна происходить постоянная переоценка рисков.

Для оценки риска на практике чаще всего используется экспертные (качественные) методы, основанные на субъективной оценке ожидаемых параметров деятельности. Например, финансовое состояние предприятия эксперты могут оценивать с разделением на высокий, средний и низкий классы риска в разрезе следующих составляющих:

А). Использование кредитов:* уровень риска высок, если предприятие не может осуществить текущую деятельность без использования заемных средств;

* уровень риска средний, если предприятию необходимы инвестиционные кредиты на развитие, расширение бизнеса;

* низкий уровень риска, когда предприятие не прибегает к кредитам
или использует их изредка.

Б). Уровень собственного оборотного капитала:

риск высокий, если существуют проблемы (дефицит) собственных
оборотных средств;

риск средний - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами равен нормативному;

риск низкий - коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами выше нормативного.

В). Ликвидность активов:

* высокий уровень риска связан с большими сверхнормативными запасами сырья и материалов, готовой продукции на складе, просроченной дебиторской задолженностью.

Г). Вероятность банкротства:

высокая; существует; низкая.

Д). Рентабельность:

* низкая рентабельность по сравнению со среднеотраслевой означает высокий риск.

Е). Уровень дебиторской задолженности:

60% от текущих активов, период оборота более 180 дней - высокий
риск;

40 - 60% от текущих активов, период оборота 30-60 дней - средний
риск;

менее 40% от текущих активов, период оборота менее 30 дней -
низкий.

Ж). Финансовые вложения предприятия:

* если доля финансовых вложений в активах велика, а рентабельность активов ниже рентабельности основной деятельности, следовательно, предприятие занималось рискованными спекуляциями, не оправдавшими ожидания высокой доходности.